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老师，您好。我今天有一笔16年的工资，别的单位给代付了，现在人家要我公司付这笔钱，该怎么做账
2020-08-28 11:12
2020-08-28 11:17
你好，付的这笔款项可以冲减当时计提的应付职工薪酬。会计分录如下： 借：其他应付款 贷：银行存款/库存现金 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款
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这会不会影响当年损益了呀？
16年的应付工资，20年做，应该用以前年度损益调整科目还是利润分配未分配利润。
你好，这个会计分录并不涉及损益科目（收入、成本、费用），如果是要冲减16年多计提的工资，才会涉及以前年度损益调整科目。
16年没有计提，所以问怎么做账
你好，如果16年没有计提，那就可以按你说的借方是利润分配——未分配利润了。
贷方呢？贷应付账款-✘✘单位
你好，会计分录如下： 借：利润分配——未分配利润 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款/库存现金 如果你想省事些，也可以两笔并成一笔，把其他应付款科目省去。 由于这不是货款，建议你通过其他应付款走，当然走应付账款也没有太大影响。