公司之前赚的利润的钱要用完了，其他都是应该退还的押金，在其他应付款里，如果十月份用别人的押金交了税，那会计分录怎么做啊？能这样弄吗？

公司之前赚的利润的钱要用完了，其他都是应该退还的押金，在其他应付款里，如果十月份用别人的押金交了税，那会计分录怎么做啊？能这样弄吗？

请问签订了一份长期租赁合同，有会计分录要做吗？如果在签订时给了押金，账务处理是： 借：其他应收款 贷：银行存款；如果给了第一期的租金，账务处理是：借：管理费用 贷：银行存款。是不是要看这份合同怎样约定收款时间。如果是每两年给一次租金的，是否每月计提，借管理费用 贷长期应付款

其他应付款和其他应收可以是同一个人吗？比如说这个张xx（不是公司老板），借钱给我们公司，然后我们公司把钱还了一部份，还欠他1000元。当时计入的是 借：现金 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：现金 （注：还欠1000元没付） 现在这个张xx要从我们公司借走50000元。但是之前我们还欠他1000元。现在我该怎么设置会计科目？49000元计入“其他应收款”里面吗? 还是还计入其他应付款里???请指教。

A:计提工资的会计分录： 借：销售费用  100    贷：应付工资  100   B:支付工资时： 借：应付工资：100 贷：其他应收-个人社保  10     其他应收-公积金    10     应交税金-应交个税  10     银行存款           70   C:缴纳社保、个税时： 借：销售费用-企业社保  20 其他应收-个人社保  10 其他应收-公积金    10 应交税金-应交个税  10 贷：银行存款       50   请问：如果上述的会计分录正确，个人无法理解的问题是，从B的分录看来，其他应收个税、公积金等都归集总数100在应付工资上，那应付工资100，又反应在销售费用里面，那么不是说明企业的费用里面，也承担了个人负责的个税部分和社保部分吗？这部分费用不是应该不属于企业费用吗？启不是虚增了费用？？请教指点？脑回路哪里出了状况了，十分感谢！

请问公司九月份成立的，当月法人和股东分别往法人对公户转了钱，但是十月份又法人和股东都换了人，现在做九月份的账，之前转的这两比钱怎么做账？九月份账上如果做投资款的话，但是十月份他们又不是公司和股东了，如果做其他应付款的话合不合适？ 还有之前公司留下的固定资产按什么金额入账，折旧按几年算