购买材料，对方只给了盖销售专用章的销售清单，能直接做凭证附件吗？
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
这个没有发票，成本不可以税前扣除的
2020-09-17 15:10
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我要新增一个借款往来公司，可以直接在其他应付款下设置:1221001-xx公司名还是设置二级科目？ 问
可以直接在其他应付款下设置:1221001-xx公司名 答
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个税怎么查询哪个月没有申报 问
您好，进入个税申报系统——查询 统计——单位申报记录查询——输入税款所属期就可以查询 答
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老师我们是生产糕点销售的，我们进材料回来没有发票都是别人帮付款，开别人公司发票，我们销售糕点开有几万的发票，那外账应该怎么操作呢 问
材料没有发票，那这个入库单有没有，付款那你们有支出吗，这个借原材料 贷应付账款/营业外收入，结转成本借主营业务成本 贷库存商品 借库存商品 贷生产成本，借生产成本贷原材料 这个没有发票汇算清缴纳税调增 答
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内账中，无票的销售收入怎么做分录？借:应收账款113 贷:主营业务收入 ？无票的进项，借:原材料:113 贷:应付账款 113，有票的就要做税金？ 问
这个看你们自己，这个可以做税金，内账也可以按无票这个一样做，不过这样收入就变大，成本和费用也变多，也可以按外账是一样做借应收 贷主营业务收入 销项税额，借原材料 进项税额 贷应付账款，看你们老板要求 答
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贷方为什么不记营业外收入 问
同学你好！ 因为这是同一控制下企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本与付出对价的账面价值的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益 答
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问：我要新增一个借款往来公司，可以直接在其他应付款下设置:1221001-xx公司名还是设置二级科目？
答：可以直接在其他应付款下设置:1221001-xx公司名
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问：个税怎么查询哪个月没有申报
答：您好，进入个税申报系统——查询 统计——单位申报记录查询——输入税款所属期就可以查询
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问：老师我们是生产糕点销售的，我们进材料回来没有发票都是别人帮付款，开别人公司发票，我们销售糕点开有几万的发票，那外账应该怎么操作呢
答：材料没有发票，那这个入库单有没有，付款那你们有支出吗，这个借原材料 贷应付账款/营业外收入，结转成本借主营业务成本 贷库存商品 借库存商品 贷生产成本，借生产成本贷原材料 这个没有发票汇算清缴纳税调增
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问：内账中，无票的销售收入怎么做分录？借:应收账款113 贷:主营业务收入 ？无票的进项，借:原材料:113 贷:应付账款 113，有票的就要做税金？
答：这个看你们自己，这个可以做税金，内账也可以按无票这个一样做，不过这样收入就变大，成本和费用也变多，也可以按外账是一样做借应收 贷主营业务收入 销项税额，借原材料 进项税额 贷应付账款，看你们老板要求
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问：贷方为什么不记营业外收入
答：同学你好！ 因为这是同一控制下企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本与付出对价的账面价值的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益
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问：就是两人合伙，一人投入现金，一人拉入这些实物等 客户资源属于什么？我借方做什么入帐呢？
答：你好 你们是合伙企业还是公司类型的？ 客户资源是不能做实收资本的。 你实物投资是可以的。
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问：老师，我想问下，定额发票盖了公章和发票专用章可以用吗？机动车发票抵扣联和注册联加盖发票专用章可以用吗？定额发票发票商家没有发票专用章章盖公章或财务章可以吗？
答：定额发票只能 盖发票章
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问：公司预交1年房租的会计分录怎么写？
答：你好，公司预交1年房租，有取得租金发票吗？
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问：我是个体户，开打印店的，我的增值税申报表怎么填，我三个月总共领取了3万多的定额发票没用完，我一季度的营业额是六七万，我是以我开出去的发票为基数填报是不是可以少缴税
答：这个不需要交税，这个有季度不含税不超过30万免增值税这个，小于定额，按定额这个填写11行，大于定额，按这个实际不含税销售额填写11行，最后不交税，不开专票就不会交税，
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问：我19万的车子为什么价税合计上面是18万
答：那就是4s给你的发票金额少了
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追问： 能附在凭证后面做原始票据吗？
2020-09-18 09:12回答：可以的，可以作为原始凭证的
2020-09-18 09:37追问： 没有专票普票收款收据，只有盖章的销售清单就可以吗？
2020-09-18 10:45回答：可以入账，都是不可以税前扣除
2020-09-18 11:11追问： 好的，谢谢老师
2020-09-18 11:12