老师，未跨月未抵扣的发票可以做红冲吗
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好，当月的也可以冲回，也可以作废
2020-09-17 15:30
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请问支付给谁的劳务费需要正式发票？ 问
你好，公司入账的需要发票的 答
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#提问#一般纳税人，去年公司环保检查被罚款50万，申报了营业外支出，做：借：营业外支出 贷：银行存款，今年整改后政府验收合格，50万以奖励的方式弥补到公司，公司做借：银行存款，贷：营业外收入？这样的政府奖励是否要交增值税，所得税？ 问
同学你好，不需要交增值税；计入营业外收入后，如果利润是正数，是需要交企业所得税的； 答
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企业合并报表时，应如何判断控制与重大影响？ 问
你好，同学 如果超过50%持股比例，通常控制，具体还要看是否有一票否决权利 重大影响通常派出董事，20%以上持股比例 答
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老师好，请问公司购买礼品赠送给客户，开的增值税专用发票，这个进项可以抵扣吗？ 问
你好，开的增值税专用发票，这个进项不可以抵扣 答
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上传红字发票显示总局底账系统没有原票抄报 问
原来的黑字发票还没上传，问一下税局是不是系统问题 答
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问：请问支付给谁的劳务费需要正式发票？
答：你好，公司入账的需要发票的
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问：#提问#一般纳税人，去年公司环保检查被罚款50万，申报了营业外支出，做：借：营业外支出 贷：银行存款，今年整改后政府验收合格，50万以奖励的方式弥补到公司，公司做借：银行存款，贷：营业外收入？这样的政府奖励是否要交增值税，所得税？
答：同学你好，不需要交增值税；计入营业外收入后，如果利润是正数，是需要交企业所得税的；
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问：企业合并报表时，应如何判断控制与重大影响？
答：你好，同学 如果超过50%持股比例，通常控制，具体还要看是否有一票否决权利 重大影响通常派出董事，20%以上持股比例
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问：老师好，请问公司购买礼品赠送给客户，开的增值税专用发票，这个进项可以抵扣吗？
答：你好，开的增值税专用发票，这个进项不可以抵扣
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问：上传红字发票显示总局底账系统没有原票抄报
答：原来的黑字发票还没上传，问一下税局是不是系统问题
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问：我们是财务软件入账。请问一下每年结束了至少要打印那几种账出来装订成册
答：您好 总账 日记账 三栏明细账 多栏账
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问：进项发票金额小余实际支付的货款，怎么做账呢
答：您好 差额后面会补开发票么
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问：我就是有点疑问累计折旧的余额在借方，负数，是对的吗？我就是有点疑问累计折旧的余额在借方，负数，是对的吗？
答：累计折旧的余额在借方，负数，是对的吗？ 不对
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问：个人做设计，对方需要我开票，我是去找别的公司代开还是个人去税务局代开呢？ 别的公司代开会不会对找代开的公司有影响
答：你好 你要去代开发票给对方。 对方支付的时候代扣代缴个税的。 会增加你收入总额。次年汇算多退少补 。
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问：老师，中级和注会如何搭配学习呢？中级中哪二门跟注会的课程是重复可以搭配学习呢？
答：你好，中级和注会的财务管理，经济法和会计实务都可以搭配，注会的难一点的
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追问： 好，谢谢！我是销售方，我已经开具红字增值税专用发票信息表，然后怎么开这个红字发票出来呢？第一次开红字 不太了解…
2020-09-17 15:33回答：你好，点击红字发票填开，按照提示做就好，进去开票界面上有提示的
2020-09-17 15:37追问： 我把信息表下载到桌面了，回到开票软件点击导入桌面红字发票信息表，开票页面没有任何提示出来～
2020-09-17 15:43回答：你好，其实你的开票软件有客服直接可以提问，也许他们更能为你提供帮助，我这边说起来比较抽象，他们可以为你远程
2020-09-17 15:46追问： 谢谢您！开好了(●°u°●) 」 我只需要把这个红字发票寄给客户就可以了吧，客户不需要开票吧？
2020-09-17 16:04回答：你好，是的，客户不需要开票的，没错，
2020-09-17 16:11追问： 谢谢 祝您生活愉快！！！！！
2020-09-17 16:26回答：谢谢，也祝你工作愉快，生活幸福，请为我五星好评，谢谢
2020-09-17 16:28