#提问#请问老师小微企业季度企业所得税申报表上写的是本年累计金额，填写是按本季度的数填吗？
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
季度企业所得税申报表上写的是本年累计金额
2020-09-17 15:56
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老师，对方公司注销了，还欠我们发票没给，这种情况怎么处理合适呢 问
你好 找对方开票给你们。不然到时还得你自己汇算补税的 答
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老师，我是小规模餐饮火锅店，帮我看下我的利润表逻辑上有没有什么问题，谢谢 问
您好 请问您的利润表在哪里 答
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老师如何帮助企业解决涉税事项，落实好税收优惠政策 问
一、“吃透”政策。 组织业务人员对税收优惠政策进行学习，做到认真研究政策，准确掌握政策。 二、严格政策执行。 经常组织干部深入基层，及时发现和解决税收政策落实中出现的新情况、新问题，切实做到执行政策不走样。 三、强化政策宣传。 大力宣传税收政策。通过办税服务厅公告栏、公共平台、广告媒体LED屏及税收管理员深入企业发放相关政策宣传资料等渠道，使广大纳税人及时掌握和了解税收优惠政策。 四、是严把减免税审核关。 牢固树立依法落实税收减免也是依法治税的重要内容，不落实税收优惠政策也是收“过头税”的全新观念，严格依法加强减免税工作，坚决制止越权减免或不按政策规定擅自审批减免税。 五、做好后续管理工作。 强化对税收优惠政策落实情况的监管,并逐月登记造册，准确掌握纳税人享受税收优惠情况，确保纳税人能够及时、充分地享有政策规定应有的优惠。 答
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老师，我申请了一个个体户，给学校配送蔬菜猪肉的，我们给学校开免税的普票，那我需要建帐吗？还有个人所得税怎么算？ 问
你好需要建账的 到时你们还得报税的 你说的工资薪金个税还是个人经营所得税？ 答
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老师，结转主营业务成本用什么做原始凭证 问
你好 没有特殊规定，你可以自己做一个成本结算表：上月库存的金额、数量、单价，本月购入的金额.数量、单价以及用加权平均算出的数量、单价。 答
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问：老师，对方公司注销了，还欠我们发票没给，这种情况怎么处理合适呢
答：你好 找对方开票给你们。不然到时还得你自己汇算补税的
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问：老师，我是小规模餐饮火锅店，帮我看下我的利润表逻辑上有没有什么问题，谢谢
答：您好 请问您的利润表在哪里
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问：老师如何帮助企业解决涉税事项，落实好税收优惠政策
答：一、“吃透”政策。 组织业务人员对税收优惠政策进行学习，做到认真研究政策，准确掌握政策。 二、严格政策执行。 经常组织干部深入基层，及时发现和解决税收政策落实中出现的新情况、新问题，切实做到执行政策不走样。 三、强化政策宣传。 大力宣传税收政策。通过办税服务厅公告栏、公共平台、广告媒体LED屏及税收管理员深入企业发放相关政策宣传资料等渠道，使广大纳税人及时掌握和了解税收优惠政策。 四、是严把减免税审核关。 牢固树立依法落实税收减免也是依法治税的重要内容，不落实税收优惠政策也是收“过头税”的全新观念，严格依法加强减免税工作，坚决制止越权减免或不按政策规定擅自审批减免税。 五、做好后续管理工作。 强化对税收优惠政策落实情况的监管,并逐月登记造册，准确掌握纳税人享受税收优惠情况，确保纳税人能够及时、充分地享有政策规定应有的优惠。
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问：老师，我申请了一个个体户，给学校配送蔬菜猪肉的，我们给学校开免税的普票，那我需要建帐吗？还有个人所得税怎么算？
答：你好需要建账的 到时你们还得报税的 你说的工资薪金个税还是个人经营所得税？
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问：老师，结转主营业务成本用什么做原始凭证
答：你好 没有特殊规定，你可以自己做一个成本结算表：上月库存的金额、数量、单价，本月购入的金额.数量、单价以及用加权平均算出的数量、单价。
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问：老师，员工工作失误造成了公司经济损失，经协商，赔偿金额个人一半，公司承担一半，公司承担的这一部份怎么做账务处理？
答：你好 你们的产品损失吗
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问：申领完发票读入显示没有怎么办
答：你好 如果“发票读入”点击不了，就先确认领购的发票，然后点击发票管理的网上发票分发，分发到税盘就可以
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问：老师，我们企业是一般纳税人公司，之前一直亏损，按标准属于小型微利企业，但是今年上个季度盈利了115万，弥补了以前年度亏损后还剩余22万没有弥补完，这个季度弥补万后还盈利了28万企业所得税，那我们公司这个季度需要缴纳多少钱企业所得税？
答：你好，按照弥补完之后的28万缴纳的呢，乘以百分之5
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问：老师我问一下，笔记本电脑，税收编码多少，开票
答：电子计算机*笔记本电脑
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问：你好老师，怎样对比近三月资金变化情况？有没有模板可以下载呢？
答：你好，这个没有模板，可以取每月末资金余额做对比，以及每月资金流入流出量对比
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追问： 那按啥数填了？
2020-09-17 15:59回答：按利润表上本年累计数填报
2020-09-17 16:00追问： 那我听了一节课说按本期数填啊？我就按利润表本年累计填的，什么情况按本期数填呢？
2020-09-17 16:05回答：申报表上有二列，一列是本期数据时，按本期数填
2020-09-17 16:08追问： 怎么我的表就一列呢？就一个本年累计
2020-09-17 16:10回答：只有一个本年累计，就按本年累计填报
2020-09-17 16:13追问： 老师那负数不用交税，那正数的话都累计了，也就说到12月成了1-12月份累计数了，那不是按累计数重复多交了税吗？不理解
2020-09-17 16:19回答：实际已缴企业所得税可填已经交纳的，不会重复交税
2020-09-17 16:23