#提问#请问老师小微企业季度企业所得税申报表上写的是本年累计金额，填写是按本季度的数填吗？
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
季度企业所得税申报表上写的是本年累计金额
2020-09-17 15:56
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我想问一下只知道价税合计金额12000 怎么算那个单价和数量 税率是百分之一 问
数量只需要看你们合同和对账单，这个你们单张发票可以开12000吗，你给价税合计和税率只能算出不含税，算不出来别的，不含税金额=12000/（1%2B税率） 答
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老师，我开了50万3个点的专票给挂靠公司，我这边要交多少钱税啊，有那些税要交。 问
同学你好 是个人名义开的吗 答
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今天商票到期日 提示付款对方待签收 问
同学你好 提示付款待签收就是已经付款,但是要等银行签收,等待出票方银行签收,只要出票方银行一签收,钱就汇过来了 答
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就是我上个月开了一张发票 然后这个月对方说没收到 找不到了 说没有 然后我这个月 就把那票红冲掉了 又重新开了一张 结果 这会他们又说 上个月收到了 已经认证掉了 然后让我们把这个月的作废掉。但是我这个月已经红字重开了 我们这边要怎么办？ 问
你好 你红冲重开的话 。对方要做转出处理才行的。 你是你原来第一次开的专票给红冲了吧 。 如果红冲 了对方要做转出 。 把红字发票和第二次开的发票给他们。 他们认证第二次的发票就行了。 答
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老师，这个我跟答案一样的，为什么会不对啊？ 问
您好，答案是红字负数，您的金额是蓝字正数。 答
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问：我想问一下只知道价税合计金额12000 怎么算那个单价和数量 税率是百分之一
答：数量只需要看你们合同和对账单，这个你们单张发票可以开12000吗，你给价税合计和税率只能算出不含税，算不出来别的，不含税金额=12000/（1%2B税率）
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问：老师，我开了50万3个点的专票给挂靠公司，我这边要交多少钱税啊，有那些税要交。
答：同学你好 是个人名义开的吗
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问：今天商票到期日 提示付款对方待签收
答：同学你好 提示付款待签收就是已经付款,但是要等银行签收,等待出票方银行签收,只要出票方银行一签收,钱就汇过来了
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问：就是我上个月开了一张发票 然后这个月对方说没收到 找不到了 说没有 然后我这个月 就把那票红冲掉了 又重新开了一张 结果 这会他们又说 上个月收到了 已经认证掉了 然后让我们把这个月的作废掉。但是我这个月已经红字重开了 我们这边要怎么办？
答：你好 你红冲重开的话 。对方要做转出处理才行的。 你是你原来第一次开的专票给红冲了吧 。 如果红冲 了对方要做转出 。 把红字发票和第二次开的发票给他们。 他们认证第二次的发票就行了。
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问：老师，这个我跟答案一样的，为什么会不对啊？
答：您好，答案是红字负数，您的金额是蓝字正数。
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问：你好社保和医保计提缴费分录，还个所税，贷款利息计提支付怎么做分录
答：同学 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
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问：老板从公司借款有什么税务风险
答：同学，数额较大，借期较久容易判定为抽逃出资
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问：老师，你好请问经范范围厨房设备，制冷设备批发零售。销售商品时有运费的话，发票上怎么开呢
答：你好 你们有运输服务的范围吗 。 如果没有的话 你们不能开运输服务大类的。 你们要代开发票的。
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问：5. 分录题 某企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。2019年11月1日，对外销售M商品20000件，每件不含增值税销售价格为15元，给予10%的商业折扣，符合收入确认条件。 【要求】请编制该企业销售商品业务相关的会计分录。
答：您好 借：应收账款 270000%2B35100=305100 贷：主营业务收入 20000*15*(1-0.1)=270000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 270000*0.13=35100
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问：老师 全盘帐是什么？
答：您好，全盘帐是指所有的实物资产及无形资产，包括现金、存货、固定资产以及企业已经摊销完毕的低值易耗品等的账务处理。
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追问： 那按啥数填了？
2020-09-17 15:59回答：按利润表上本年累计数填报
2020-09-17 16:00追问： 那我听了一节课说按本期数填啊？我就按利润表本年累计填的，什么情况按本期数填呢？
2020-09-17 16:05回答：申报表上有二列，一列是本期数据时，按本期数填
2020-09-17 16:08追问： 怎么我的表就一列呢？就一个本年累计
2020-09-17 16:10回答：只有一个本年累计，就按本年累计填报
2020-09-17 16:13追问： 老师那负数不用交税，那正数的话都累计了，也就说到12月成了1-12月份累计数了，那不是按累计数重复多交了税吗？不理解
2020-09-17 16:19回答：实际已缴企业所得税可填已经交纳的，不会重复交税
2020-09-17 16:23