同学你好 你们这是代收代付的吗
我公司(小规模纳税人)是甲网站授权代理商,合作模式是我公司按其指定价格售卖网站产品套餐,按月销售总额给我们返佣金,我们开佣金发发票给其网站,客户打款给我们,我们给其在后台开通套餐,然后开票给客户,我们和甲网站的合同模式是FD模式,客户可以直接在自已后台开发票,等于是甲网站直接开票给客户,我们代收款,但在售卖套餐中我们加了价,我们给客户开票,就没要他们在后台自已开票了,我举个例子,如一个套餐,规定售价是4000元,但们卖了4200元,就没告诉客户可以其后台开票,我们直接开4200元发票开客户,但我们还要充值4000元到其后台购买产品套餐,怎么进行会计处理呢? 我是这样做会计分录的, 借:应收帐款 XX客户 4200 贷:应付帐款 甲网站 4000 贷;应交税费-应交增值税(销项税额)41.58 主营业务收入 158.42 我们向客户开4200元(含税)发票,甲网站不开票给我们,这样的会计处理对吗
我公司(小规模纳税人)是甲网站授权代理商,合作模式是我公司按其指定价格售卖网站产品套餐,按月销售总额给我们返佣金,我们开佣金发发票给其网站,客户打款给我们,我们给其在后台开通套餐,然后开票给客户,我们和甲网站的合同模式是FD模式,客户可以直接在自已后台开发票,等于是甲网站直接开票给客户,我们代收款,但在售卖套餐中我们加了价,我们给客户开票,就没要他们在后台自已开票了,我举个例子,如一个套餐,规定售价是4000元,但们卖了4200元,就没告诉客户可以其后台开票,我们直接开4200元发票开客户,但我们还要充值4000元到其后台购买产品套餐,怎么进行会计处理呢? 我是这样做会计分录的, 借:应收帐款 XX客户 4200 贷:应付帐款 甲网站 4000 贷;应交税费-应交增值税(销项税额)41.58 主营业务收入 158.42 我们向客户开4200元(含税)发票,甲网站不开票给我们,这样的会计处理对吗 我们在网站充值,甲网站不开发票给我们
老师,我们是电商平台,我们只抽佣,商户在我们平台交易的货款我们扣除佣金以后打给商户,这是线下网银操作的,但是,因为商户都是个人户,信息有可能不正确,就会隔一段时间才会打给这个商户,我想请问,打款的附件应该放什么呢?才符合审计标准呢?
就是我公司天猫刷单,刷单是在平台操作,刷手在天猫付款,天猫支付宝的钱只能提现到对公账户,我们从公司账户把刷单的货款和佣金转到私人账户然后再支付给刷手,这个账会计要怎么做账呢??例如刷手去我们店购买一件商品100元,这100元是打到我们对公账户,我们再从对公账户转出120元支付刷手100元货款+20元佣金,这个要怎么做账呢?老师
下午好,有个财务疑问需要请教: 我目前制作了一个建材服务平台。为了给商场的品牌之间相互带订单,增加收益,有如下几个设计到公账的资金的进出,我不清楚是否能合理规避掉企业所得税。 1.每个商场的商户会往平台充值作为备用金,钱直接到平台的微信商户,我们会提现到公司公账上,这个用剩的钱本质上还是商户的,不属于我们。此时如果商户操作提现,我们就会把公账上的钱打款给他私人账户。 2.平台有一系列的操作,商家下面的销售会不断的拿到带单的佣金,也就是扣除商家在平台上充值得来的积分,销售拿到积分可以当作现金提现。此时,我们就会操作公账把钱转给销售的私人账户。 这个过程会产生企业所得税吗,如何合理规避呢
@董孝彬回答,老师我想问问旅游行业差额开票,票上产生销项税额4995.49,实际抵扣成本大于开票数,最后不要交增值税,那最后这个分录怎么写,我写哪个对吗?还是不交税了分录也不要写了,账上的销项税额就不用管了
这张发票的税率包括正确的吗
老师,这种电子普通发票,没有社会信用代码合格吗?
老师早上好,给生产人员购买团体意外险,应该入那个科目合适?
@董孝彬老师回答,老师旅游行业,差额开票,我想了办法,虽然开票是差额开票,我做账还是按全额的6确认销项税额,增值税申报系统的时候表一的销项税额系统默认差额的销项税额,是不是也能手动改成跟账里确认销项税额一样呢!
老师,公司职工聚餐是计入职工福利费吗?这个在汇算清缴时不用往回调吧
老师,我暂估成本估的少了,票上的金额大,红冲掉暂估后该怎么做分录呢
老师你好,从9月1日起,在公司报个税并发放工资,但是在单位不缴社保的事项,麻烦问一下应该怎么应对?
上月的银行有5毛差异怎么调整
老师一般纳税人简易计税,既有进项税抵扣也有不抵扣,请问账务上应该怎么处理呢?