你好,主要核对银行余额是否无误,损益类是否结转,财务费用类是否报表都有取到数据,资产负债表和利润表相关的未分配利润是否无误,其他科目的话也要大致看看是否合理,比如:应交税费、应付职工薪酬、累计折旧、摊销等。
老师,实际操作中,怎么核对当月的账有没有做错,比如核对银行余额等,都需要核对报表的哪些科目,才能确定这个月的账没有问题
老师,实际操作中,月底怎么判断当月的账没问题呢?都需要核对哪些科目呢
老师,师傅报完税了然后我就制作凭证登账,做完了他让我检查核对余额表,请问是核对科目余额表里面的现金,银行存款,还有哪些科目需要核对呢老师,师傅只说往来不管,其他的我就看不懂那个表了,请问老师可以指导一下应该核对哪些科目吗
根据出纳交来的各种原始凭证进行审核,审核无误后,编制记账凭证。出纳大概在每月七号之前与会计交接上个月整理核对清楚的所有原始单据,包括发票银行回单对账单、工资表等。收到出纳交来的原始凭证后我便开始核对发票,每月大概2000张左右,工作量比较大需要极度专注,出错很麻烦,比如同一天开具的发票,收款方式就有刷卡、扫码、转账和现金等多种方式,在核对之前要将发票进行分类且不能出错,不然会导致银行人账的金额与发票金额核对不上等情况发生;月底最后一天还会出现发票已开,而银行没有人账或收到客户的汇款而没有及时开票等情况,这时就要把没有收到现金(银行)的发票作为应收账款挂账,把预收到的现金(银行)作为预收账款挂账。如果没有做好区分,也会导致金额核对不上。
老师麻烦问下,如果是从代账公司或者是个人哪里把企业的账接回来,例如:5月份结回来账,要先交接要一个科目余额表,核对总账和明细账是否一致后,在核对4月份一下科目余额表的数据和开票系统,勾选系统,账务处理系统是否一致,银行存款和日记账余额是否一致,工资模块的账务是否正确,固定资产模块是否计提账务正确,还要各个企业的系统账户和密码,交接后没有问题马上更改密码。
老师,请问个人用的电话费,可以用于公司报销吗?可以做管理费用吗?
单位给员工按8000工资基数交社保,实际工资就2000,我报个税时按实际工资2008报,还是按社保基数8000报?
赠品成本分摊是按照公允价值还是销售费用怎么区别?针对什么类型的企业
内账中运输公司挂靠车辆,以公司名义买的车抬头发票都是开的公司名,但是出钱方是个人逐笔提前给的,这种情况下是否计入公司固定资产
老师好,分产品的毛利率怎么算
公司性质是餐饮行业,近日税务局通知未开票收入与银行流水不匹配。公司之前负责外账报税的人员把老板提现的钱计入到预付账款,然后他再报收入。美团从没有申请过服务费发票。一直都是申报无票收入。如今该如何跟税务解释,以后如果合规申报会不会被税务倒查之前的账
老师,您好,我公司员工买东西基本没有发票,但对公又要给他转钱报销,账务该怎么处理呢
公司之间的股权转让,工商办理完毕后,还需要办理税务变更吗?
研发水电费怎么分摊,厂房租金要摊吗
老师您好!请问一下养殖业养虾的,自产自销的,开需要交什么税,前期投入的建筑费用,算成本吗,需要提供购买发票吗?
资产负债表和利润表相关的未分配利润怎么判断没问题呢