您好,之前的分录是如何处理的,请上传一下。
老师,你好。我司18年有一笔视同销售的分录(赠送商品给客户),挂了应收账款,请问现在要怎么调帐?
老师好,公司去年将自己公司外购的产品赠送给客户,做账做错了,分录写的借:销售费用,贷:主营业务收入(销售价非成本价),应交增值税销项税;借:主营业务成本,贷:库存商品,请问今年应该怎么调账呢?
你好老师,我们公司有一笔业务,购买礼品赠送给客户,会计上做视同销售处理,不确定收入,在申报增值税的时候,在未开具发票申报了,销售额和销项税,这样的话税务上销售额与会计上销售额有误差,这样怎么调整
老师,我2020年有一笔账是买礼品送客户,当时入了招待费,现在税务局让更正成视同销售,这样是需要入视同销售的吗?如果如视同销售的话分录该怎么做,需要调整2020年的账呢还是直接做相反的
老师您好!我是一家房开企业,外购了一批物资用作免费赠送给客户,在税法上,购进的货物应视同销售,缴纳增值税,赠送的物资在会计分录上作业务招待费处理,请问这笔会计分录怎样做?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-销项税额
如果赠送给客户的话,是要做 借:销售费用 贷:库存商品 应交税费--应交增值税--销项税额 您上面的分录是否已经开具发票?是否申报了增值税呢?
开具了发票,申报了
因为当时挂了应收,现在需要怎么调帐?
借:以前年度损益调整【代替销售费用科目】 贷:应收账款 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整