中途建账，对于已完工工地，还有一些应付款没有确认，所以建账时期初应付款没有登记，为了试算平衡，所以登记在未分配利润中，现在产生了支付，我可不可以第一步:借:以前年度损益调整，贷:应付账款， 然后借:未分配利润，贷:以前年度损益，但是发现这两步综合就是:借:未分配利润，贷:应付账款，那么现在我公司实实在在付款了，我可不可以直接登借:应付账款 贷:银行存款，综合又得借:未分配利润，贷:银行存款？还是说要分开登，体现出来呢

中途建账，对于已完工工地，还有一些应付款没有确认，所以建账时期初应付款没有登记，为了试算平衡，所以登记在未分配利润中，现在产生了支付，我可不可以第一步:借:以前年度损益调整，贷:应付账款， 然后借:未分配利润，贷:以前年度损益，但是发现这两步综合就是:借:未分配利润，贷:应付账款，那么现在我公司实实在在付款了，我可不可以直接登借:应付账款 贷:银行存款，综合又得借:未分配利润，贷:银行存款？还是说要分开登，体现出来呢

老师，18年有一次管理费用，当时记账借管理费用5万，贷其他应付款5万，因税局查出是假发票，要求调整补税。我已经在本期补税了，现在本期我做了如下账务，1.借其他应付款5万，贷以前年度损益调整5万。2.借以前年度损益调整2500，贷应交所得税2500。3.借以前年度损益调整47500，贷利润分配-未分配利润47500。4.借应交所得税2500，贷银行存款2500

老师您好，我们接手的单位2018年度有笔账借经营费用，贷应付账款60万元，一直未付款，对方也没有开过发票。现在领导要处理该笔账务，我想应该借应付账款，贷营业外收入；财务主管的建议是：红字冲红原凭证，再借以前年度损益调整，贷未分配利润。请问这样处理可以吗？麻烦您了

发现前年管理费用多记了10000，借管理费用，贷应付账款。 今年发现错了，可以直接调整成借应付账款，贷未分配利润-利润分配么。 前面利润是亏损的。 今年我申报汇算清缴时，是不是在纳税调整明细表调增的「其他」栏填写10000就行了。不需要调整前年的汇算清缴表了吧

22年确认了费用的应付账款做错了，要怎么更正啊。借:主营业务成本 170000 贷：应付账款 17000 正确的二月已经做了，现在就是发现去年的这个不对 现在直接调整利润分配未分配利润可以吗？ 借：应付账款 17000贷：利润分配-未分配利润17000 还是通过以前年度损益调整科目来做