这个剩下部分就写开红字信息表,之后对方开红字发票,可以要求对方按正确再开蓝字发票
你好老师,请问我在今年五月份申请红字发票申请表时选的未抵扣状态,还需要做进项税额转出吗?后期又把未抵扣的发票抵扣了又需要怎么处理?至今未收到对方开具的红字发票。
请问老师,我作为采购方发生了部分退货并申请了红字发票信息表,但是选的是未抵扣状态,销售方没哟给我们开局红字发票,之前给我们开具的整张蓝字发票都被红冲了,能要求对方给我们重新开具吗?
你好老师我作为采购方,因部分退货19年7月申请红字发票信息表时选的未抵扣,对方未开具负数发票,10月份这张蓝票又进行了抵扣,20年7月份系统提示发票异常被红冲,我做了进项转出,能要求对方再补开蓝字发票吗?
采购的商品做了暂估入库,过了几个月(5月)收到了发票,冲了暂估,同时冲了多结转的成本,然后6月对方要求发票退回,我们已经抵扣进项,做了红字申请,做进项税额转出,同时因为系统原因多转出0.01,当月没发现,7月对方无法开具红字发票,然后错误的那张发票又重新开具了红字发票,相当于一张发票开出了两笔红字发票并且还多0.01,那我账务上是否要做两次分录,关于成本如何处理,暂未收到正确的篮字发票,而且重新开的蓝字发票抬头会换一个新的
9月份供应商要求退一张几个月前的票,但已经抵扣了,我司于9月给对方开了红字信息表,后来对方10月份才开出负数发票过来,现报9月份的税的时候发现税局系统显示本月有红字发票,金额为这张发票,但是这张发票的开票日期却是10月的,请问我需要在9月做账吗?做好像没附件说不过去,不做进项税额转出科目又和税局的系统对不上
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
但是剩余部分我们没有退货也可以申请红字信息表吗?还有发票查验平台显示这张发票已经被红冲了,也是再申请信息表后让对方再开负数发票然后重新给我们开具剩余的部分吗?
这个是全部开红字信息表,之后重新开没有退货部分蓝字就可以,
要不你这个进项税额这个转出对应没有退货就浪费了,可以全额开红字重新开蓝字,这个你的这个全额是分2批开这样可以
可是之前退货的部分已经开过红字发票信息表了,(但是对方没有开负数发票)还可以再重新开一次吗?再次申请的话选择已抵扣吗?
这个还可以再开一次红字信息表,可以,你总的不超过之前蓝字票面金额就可以,10月份这张蓝票又进行了抵扣, 这个只能选择已抵扣,选择未抵扣这个开不成功,这个你次月申报去税局大厅那边申报给对方说你之前xx月已经转出了,带上之前申报表,这次申报时候不转出了
好的,谢谢老师!还有进项税额转出是以申请红字发票信息表为准还是以是否开具负数发票为准相应的做进项税额转出呢?
进项税额转出是以申请红字发票信息表为准 ,系统会自动给你转出,你自己申报的时候附表2 这个20栏会自动填写进去这个
但是每次我申报的时候进项税额转出都是我手动输入进去的啊?
这个我看学员反馈说是自动生成?那估计你们那边没有启动比对吧,你这个那这个先填写不抵扣试试看看,看可以开成功不?不能就选择已抵扣开,之后次月申报不填写看可以成功申报不,可以就不需要去税局了,