您好 期间损益是没有期末余额的 所以也没有期初数
老师你好,现在遇到一个好无语的问题,我是从年中接账的,但接期初余额时公司没把外借的数据给到我,现在9月银行收到一笔外借款还款的的金额,我是想着用以前年度损益调整,但又觉得不合理,
老师 ,年中接账,用科目余额表录期初,数据一致,启动新账账套,提示损益类科目本年实际发生额-1000大于损益类科目本年累计发生额0+本年利润科目余额-800。后发现差额200是有个月份财务调整了上一年度费用 ,没有用未分配利润科目也没有用以前年度损益调整科目,直接就上一年度的费用分录做借贷相反。遇到这样情况期初数据如何处理好?
老师您好,公司4月份重新建新账套,1-3月主营业务收入,期间费用等是有发生额的,录入初始化数据的时候损益类科目,一借一贷,期末就没有余额了, 最后生成本年利润表的时候,却缺少了1-3月损益类科目的数据。请问是报表取数问题还是我这边初始化录入损益类科目录得不对呢?
你好 老师 我现在在合并报表 但是有一个费用涉及以前年度损益调整 我想问一下 抵消分录怎么做 关于以前年度损益 要调整的是年初的未分配利润 这一块 我应该怎么录入抵消分录 ?
老师,我是新手,我用丁字帐把损益类科目做了一遍,结转损益类科目的时候 有点不会 所有费用成本类在贷方 所有收入类在借方 比如 本年利润 科目借方金额合计数是 1680.53 贷方合计数:30946.83 我理解的是最终 余额在半年利润的贷方: 30946.83—1680.53=29266.3 但是贷方表示盈利,我们这个月实际是亏损的,我有点不懂了?
没做过物流账,想了解
刚成立三个月的企业,被税务专管员限制开票额度五千,现在着急给客户开票,怎么操作解决,急
一个企业的年报营业收入 是国内国外的总和么
甲公司为试点一般纳税人,主营货物批发零售,兼营国际货运代理和运输服务本年6月应交未交增值税为10万元本年7月发生业务如下:1.10日上缴上月应交未交的增值税10万元。2.12日国内采购货物一批取得增值税专用发票1张增值税专用发票上注明的价款为20万元元增值税为2.6万元通过银行支付了上述款项。3.13日进口货物1批取得海关出具的“海关进口增值税专用缴款书”3张,注明的的价款为10万元增值税为1.3万元。4.15日销售货物一批已开具增值税专用发票一张著名销售额130万元增值税16.9万元款项已经收妥(假设不考虑成本结转)5.20日购进货物改变用途将货物30万元(购买价)用于发放职工福利该批货物的进项税额为3.9万元已于上月抵扣。6.21号提供联运运输服务共取得收入109万元并开具增值税专用发票注明运输费用100万元增值税9万元同时支付给联运方运费54.5万元(含税)并取得增值税专用发票。7.24日提供国际货物运代理服务(甲公司放弃免税权)取得应税服务收入并开具增值税专用发票注明价款150万元增值税9万元为取得该收入支付给一般纳税人代理公司代理费金额30.9万元(含增值税)取得增值税专用发
甲公司为我国居民企业,预计本年和以后几年均获得利润总额3000万元。本年年初准备在深圳设立分支机构乙公司,乙公司预计成立初期两年会出现亏损,第一年亏损400万元,第二年亏损100万元,以后每年盈利600万元,乙公司生命周期为8年,折现率为8%。假定甲公司和乙公司都没有其他纳税调整项目,请对乙公司的组织形式进行纳税筹划分析。
(2)8日,从深圳佳美公司购进电视机100台,每台1000元,货款100000元,增值税17000元。11日,开户银行转来佳美公司托收货款及其代垫运费1000元的结算凭证,经审核无误,予以承付。
(1)5日,从四海空调厂购进空调50台,每台2000元,货款100000元,增值税17000元,商品运到并验收入库,货款以转账支票支付。
购入一次付息的债权投资实付价款中包含的应计利息应不应该计入投资成本
交易性金融资产(债券)核算。根据下到资料编制会计分录。 (1)企业2023年7月1日购入A公司2022年7月1日发行的面值100,000元、期限5年、票面年利率6%、每年6月30日付息、到期还本的债券,支付价款107,000元(其中包含A公司已到付息期但尚未发放的债券利息6, 000元),另支付交易费用300元,取得的增值税专用发票进项税额为18元,将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产; (2)2023年7月10日收到债券利息6,000元; (3)2023年12月31日,对A公司债券计提利息; (4)2023年12月31日,A公司债券公允价值101, 500元; (5)2024年1月20日将A公司债券对外出售,实收款102, 000元存入证券公司
你好,请问在建筑企业,为什么项目上发生的费用是用工程施工科目,而公司发生的一些费用是用管理费用这个科目,二者有什么联系?