老师，我想问你，我公司有一辆小车是对私付款没发票的，但是以前会计却入了账，但是又找不到会计凭证，只是T3财务软件上有固定资产，核实了一下，是2016.11月对私买的，其实今年3月份已经出售了，又买了一辆新的车了，但是什么手续都没有。这种情况下，这辆旧的2016.11月买的小车，我是继续折旧呢，还是清理掉，但是没收到任何手续呀

主要是现在这辆车其实3月份就已经变卖了，当时我是觉得是对私的就不知道怎么做，又是被以前会计入了账的，现在我要在3月份写份说明证明车已经卖了吗？我也问过老板说已经对私卖了，由于是对私卖了，所以对公是没收到变卖收入的

你好 卖了 你也得先补固定资产分录 和折旧分录 。在做固定资产清理 。 补做账 、。那这个算是公司的资产 是公司承担这个购进的金额就要补做 。 如果是个人买的 公司在用的 。 不是公司资产就可以不用做。

是个人同买的，主要以前会计不知道怎么做账的，看不到会计分录，只看到T3上有这辆车的固定资产在呀

可以把这辆车的固定资产清理了去吧，主要不是对公买的，我想就是要把以前会计入错账的清理了去

是的 去做清理。 还得补折旧的。

这样做可以吗？我是3月份发现到他处理了，但是没有收到对公收入，因为老板说是对私的

你好对私的就挂其他应收款就行了。 到时私户要转公户去处理 。 你现在就是思路就是 私户支付的购买固定资产。 你就挂借固定资产贷其他应付款。 折旧 。然后变卖 借固定资产清理 累计折旧贷固定资产 借其他应收款-私户贷固定资产清理 应交税费 结转固定资产清理到资产处置损益科目去处理。

好的，老师，我可以这样做吗？借：固定资产 应交税费 贷：应付-车行 借：应付-车行 贷：营业外收入

你好 你做营业外收入 又是什么情况 你上面不是说 已经公司的私户支付了吗。 你就应该挂私户的往来。 怎么还挂车行？

我说你上面那样付款，不行，感觉这笔款是公司欠法人的，其实两年前就是对公付了车款的呀，哦，你上面是对的，我说的是2018年有付款，没入账，可不可以那样做

你好不能的。 你自己上面说的18年付款了 。 而且是私户付款的哦 。 你已经付款 了不能挂应付账款 也不能走营业外收入去。

那18年的账现在不入账，以后更难入，就是做了一笔付款凭证，没做固定资产入账，而且发票的金额和这个金额相差几千元

你好付款凭证怎么做的 。 有差异看为什么导致的。 发票金额大于付款金额。 是不是发票多开了。 按实际金额来做固定资产

多付了的款肯定是一些杂费，但是没看到有杂费的发票

你好 没有杂费 你就按实际业务做费用里面去。 到时汇算调整就行了。 分别做固定资产和杂费 。

那贷方用应付-车行吗？因为前两年的分录是借：应付-车行 贷：银行存款，可是这样做，我的账套上就显示应付-车行在贷方，但是以前他做的应付-车行，借方已经没有数据了，我这里只有2019年-现在的账套，2018年的账套是没有的

你好 你之前如果这样做了 。现在就冲这个应付账款-车行科目 。

可是现在账套上就平不了应付-车行的账了，显示应付-车行在贷方，是不是以前年度的应付不会自动平衡现在的账的吗？

你好 你之前是做的 借：应付-车行 贷：银行存款 就算是重新建账也应该是在借方的余额。 你们建账是不是科目方向错误了

之前是做的 借：应付-车行 贷：银行存款，现在要补账是：借：固定资产 应交税 贷：应付-车行，由于前几年的账套不在这，我现在的账套上只能显示现在补的账，应付-车行余额自然就在贷方了