演示账套

老师，我们是建筑安装小规模公司。我们这个月发生了成本，但是没有收入。要下个月才有收入那这个月月末我需要结转成本吗？还是下个月确认收入时候再结转?

2020-10-03 17:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-03 17:33

借工程施工贷银行存款下月确认收入结转到主营业务成本

快账用户9079 追问 2020-10-03 17:37

老师，我们是清包工，会购买一下辅料。因为数量不多，工程也不大。所以购买以后，账务就记的一次性领用。工程款是分几次转入。所以这样前一两个月我确认收入后，会显示成本大于收入。有影响吗？

齐红老师解答 2020-10-03 17:38

有没有收入你的成本别结转，或者别全部结转

快账用户9079 追问 2020-10-03 17:40

那我把合同成本下的材料费分几次结转到成本?

齐红老师解答 2020-10-03 18:12

你好这个不一定得看你的收入确认多少

快账用户9079 追问 2020-10-03 18:16

老师，我们是上面拨了工程款，才会给下面农民工发工资。平时每个月会给他们2000左右的生活费。这个做账是做其他应收呢？还是做成发工资申报个税?

齐红老师解答 2020-10-03 18:17

实际是抵扣了工资，以后发工资扣除的话做发工资申报个税

快账用户9079 追问 2020-10-03 18:20

按实际发放申报个税?

齐红老师解答 2020-10-03 18:23

就按两千申报发下去的次月报个税没有支付的不申报

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