演示账套

老师好，个体工商户，主要是住宿服务，开票金额为118814.18，这张表填的正确吗？如果不对，那该怎么填呢？

2020-10-10 10:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-10 11:05

上面经营所得个税是自动生成的吧？没有问题，

快账用户6042 追问 2020-10-10 11:11

自动生成的是这样的，您的意思是这个不用自己填，直接按自动生成的申报就可以了吗？

齐红老师解答 2020-10-10 11:13

不是，超过定额这个是按实际不含税去填写，按你这个上面那个填写，118814.18

齐红老师解答 2020-10-10 11:13

没有超过是按这个后面截图这个去申报，

齐红老师解答 2020-10-10 11:14

按你这个第一个截图这个去申报，

快账用户6042 追问 2020-10-10 11:14

服务费现在不都是免税的吗？

齐红老师解答 2020-10-10 11:23

服务费？　二、个体工商户所得税延缓缴纳政策　　2020年5月1日至2020年12月31日，个体工商户在2020年剩余申报期按规定办理个人所得税经营所得纳税申报后，可以暂缓缴纳当期的个人所得税，延迟至2021年首个申报期内一并缴纳。其中，个体工商户实行简易申报的，2020年5月1日至2020年12月31日期间暂不扣划个人所得税，延迟至2021年首个申报期内一并划缴。这个不会扣款我看学员反馈，说显示这样有税额但是不会扣

上面经营所得个税是自动生成的吧？没有问题，

2020-10-10

你好，不可以，开了票就是有收入，可以估计一个成本填上去

2021-06-06

是的按实际开票额填写“应税项”

2021-01-07

货币资金：若收到款项已存入银行或手头有现金，根据实际金额填列。假设已收到 7277.23 元货款并存入银行，货币资金填 7277.23 元；若未收到款项，此项为 0 。应收账款：如果上述收入款项未收到，在应收账款项目填 7277.23 元。存货等其他资产项目：若没有存货采购等业务，存货项目填 0 ；同理，其他资产项目如无相关业务发生，也填 0 。负债类项目：若无借款、应付账款等债务，短期借款、应付账款等负债项目均填 0 。所有者权益类 - 未分配利润：由于只有这一笔收入，无成本费用（假设），未分配利润填 7277.23 元。资产负债表需满足 “资产 = 负债 %2B 所有者权益” 等式。

2025-04-16

你好，应税额那应该是56000

2021-04-02