新接手一家劳务公司账务，之前会计嫌工资成本提的多，后期未按收入提少了些，因应付职工薪酬工资一直是借方余额，所以后期发的工资他借:其他应付款100万，贷:银行存款100，出了账。导致现在其他应付款借方余额100万，还有一个前期不知因什么原因的账务处理其他应付款贷方余额100多万，这两者相抵刚好其他应付款是0，我能不能做凭证把两者相抵做平

不是，我查了一下，计提是正常计提，借主营业务成本，贷应付职工薪酬，是计提的少，后期应付职工薪酬一直是借方余额，所以就借其他应付款，贷银行存款，扔到那不管了，之前账一直是财务公司做的，他们也不管，余额一直在那放着

后期还有直接借主营业务成本，贷银行存款发放工资的

实在是乱乱乱

你好 你们科目都不对。 你挨着去查 具体应该计提多少。 冲计提多少 实际应该计提多少一笔一笔核对 。

从2014年到现在的账，基本每月都有错误，难度太大啊，我上面那样直接调可以吗

你好 不能直接调整。 你外账 你要有据可依才行。 而且你这个处理不好 到时你这个工资有可能税前扣除 都怕金额有问题的。

那怎么办啊，想查清是很困难的

你好 挨着去查 你们有账就可以有据可查的。 你要弄清楚原因才能调整的

工作量很大的，14年到现在，6年多的账，而且每天都很忙，没有时间的

你好 也得去查。 你平白无故 连业务都没弄清楚具体是怎么错误的 就去调整 到时有风险的。 万一查账你们怎么办。

原因给您说了，是因为走正常手续嫌成本提的大，一直亏损肯定不好，所以他们走捷径了，，听老板说财务公司换了好多会计做我们的账，所以很乱，现在就是收拾烂摊子