小规模纳税人，做无票收入的分录，2020年税率多少呢？假如销售收入有10000元，分录是怎样的呢？报税如何填企业季报呢
同学您好，现在属于疫情期间，按1%计算增值税，也是正常确认收入，借应收账款贷主营业务收入应交税费——应交增值税，您就只有这么多收入是吗，那就填在第9核第10栏
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小规模纳税人，做无票收入的分录，2020年税率多少呢？假如销售收入有10000元，分录是怎样的呢？报税如何填企业季报呢
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老师 小规模纳税人季度开票没有超45万是免税的 那么该会计分录怎么做呢 销售收入的会计分录怎么做呢
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老师，请问 小微企业)电商平台小规模纳税人 2022年第二季度假如收入150万(电子普通发票和无票收入合计数)。申报时增值税要交多少？还是今年全部免税？企业所得税又是按什么样的税率缴纳？
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小规模纳税人如何冲销上一期的未开票收入？增值税申报表怎么填？具体分录是什么样的？
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小规模纳税人免交的增值税第二季度没有计入营业外收入，例如确认销售收入收到银行存款1万元，记账是借银行存款10000贷主营业务收入10000，应该怎么调整第二季度的分录？需要冲销之前的分录重新改，还是直接将第二季度的主营业务收入进行修改？怎么修改呢？谢谢
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老师我想咨询一下，关于农产品增值税、企业所得税的免征问题，是不是无限额免税还是有限额的
粤公网安备 44030002003870号
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就是 借：应收账款10100 贷，主营业务收入，10000（不含税） 应交税费-应交增值税_销项税，100
应交税费-应交增值税就可以，小规模纳税人只需要用到二级科目
其他分录没有什么问题
老师，那金蝶好像必须要三级科目怎么录呢
您或者可以使用应交税费——未交应交增值税，这也是表示应交的意思的，进项和销项等三级科目是一般纳税人使用是，
老师我想问一下那季报企业所得税有这笔应交税费，需要填哪一个表吗
老师，还在吗
您账面亏损的，没有应交所得税
那就是不用填是吗？
您有固定资产加速折旧的吗，有减税货免税收入的吗，没有的话，其他报表就直接保存以后提交
还是需要填哪一行的呢
或者哪一个表的
好的。谢谢
不客气，这是我们的职责所在