你好，请问下老师，我公司是旅行社小规模纳税人，疫情期间开出去的普通发票票面金额都是免税的，金额12万，然后还有一些客户收款是不用开票，金额10万，请问怎么做会计分录？
你好！ 可以合并一起做分录 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税 借应交税费…应交增值税 贷营业外收入
-
Q
老师，你好，我们是小规模纳税人，服务行业，现在开了一张普票，金额是5万，钱还没收到，做分录是不是：借：应收账款-公司 50000，贷：主营业务收入，50000，发票是免税的
-
Q
你好，请问下老师，我公司是旅行社小规模纳税人，疫情期间开出去的普通发票票面金额都是免税的，金额12万，然后还有一些客户收款是不用开票，金额10万，请问怎么做会计分录？
-
Q
你好老师。小规模旅行社，差额征税全额开票的问题。一笔业务，收团费现金1000，全额开普票，金额990.1，税9.9，其中成本800，返利给客户100，我想问下我这个怎么做分录。 我的疑问主要在全额开票和差额征税上。分录确认收入，不是应该按照发票写么，那怎么差额征税，收入-成本计税这个怎么弄呢
-
Q
请问老师，我司是一般纳税人。9月应收甲客户不含税金额100，税额13。含税金额113的货款！然后有家乙公司同样是我们客户，但乙公司是小规模公司，不能开专票！就委托我们一起开票给甲公司，甲公司给我们打款，再支付给乙公司！乙公司不含税金额是50，税额6.5。含税金额56.5！！我们都统一开票给甲公司！已银收货款！请问分录怎么做
-
Q
老师你好 请问下 小规模纳税人开进来的普通进项发票 比如我总金额是十万 我税金是一万 不含税是九万 那我入账的时候可以 借库存商品 十万 贷银行存款 么
热门问答 更多>
-
影响速动比率的因素有（）A存货B应收账款C短期借款D应付账款
-
老师，什么条件下印花税有减半征收的政策啊？或者哪个最新文件能否发下给我呢？因为刚申报印花税时，系统没有自动弹出减半或者其他优惠后的金额
-
老师，我们公司是工程施工单位，我们跟一家公司合作取得了一个工程，但是甲方要跟我们合作的那家单位签合同，我们施工，也就是说我们是挂靠方，跟我们一起合作投标的那家公司就成了被挂靠方了，现在挂靠方要求我们给他开9个点的发票，可以吗?
-
老师，当每股收益分析法，出现三种方案时，怎么两两方案做选择，看不懂
-
报税实操课不懂的问谁，之前拍的课没时间学，现在自己看回放
-
老师，合并成本750万股是怎么来的？解析里也没说清楚啊，请老师指教！
-
道路及公共设施维护管理费，税率多少
-
法定盈余公积必须提取吗
-
报考初级，3年高中+2年大专，明年六七月能拿大专证书，明年一月份能报名考试吗
-
房产税多少税率？小型微利企业有优惠政策吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师不用开票那些收入都是要交增值税的？按主营业务收入算，你分录写营业外收入不是很合适吧？
还有就是你没有写是应交增值税按1个点算吗？因为开出去的发票是免税的？分录也是按一个点算增值税吗？收入/1.01？？？
然后不开票收入呢？也是收入/1.01算吗？
是的，增值税按1%计算，不含税金额=含税金额➗1.01
好的谢谢
未开票收入，也是做分录 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税 交纳增值税的分录 借应交税费…应交增值税 贷营业外收入
减免增值税，做分录： 借应交税费…应交增值税 贷营业外收入 （以这一回答为准）