你好，问下工程安装费之前已经付款了，一直没有开发票，现在发票回来了该怎么做账？

之前付款就发票没有来回来，而且他们不是按照我们付款金额开的发票，假如我已经付给他95万了，发票每月开20万，这个怎么做账呢

而且我这个是内账，发票回来就不知道该附在哪里？

内账之前都不记税的，现在现在发票每月回来点我都不知道这个发票附在哪里，是可以借主营业务成本，贷方我写什么？

内账的可以不用发票，老板看得懂就可以

但是如果这个发票不进来这个月都没有成本只有收入这样不是利润很高呀

内账的话要求不严格的，你可以使用收据

这个我知道，我是问下这个月发票回来我不计数吗？之前发票的款都付过了，这个月应该进去成本吧

 你好，对的，你的理解是正确的 

我的问题不是还没有解决吗？你就告诉我这次发票回来怎么做账就行，前提是我们支付了款，发票分月开，每月发票回来内账该怎么做？

先付款，计入预付账款，开了发票冲掉

那什么时候结转成本？

取得发票，计入工程施工。月末结转成本

结转的时候怎么写分录？

借  主营业务成本 贷工程施工

如果软件没有工程施工，计入那个科目合适呢