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我们集团2家公司,我是a公司,集团的b公司帮我a公司支付了汽车保险费用2000,对方却开具了b公司的发票、未开我a公司的票。之后我a公司把2000还给b公司了。请问这2000块钱,我能直接计入我们公司的费用么?

2020-10-14 18:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-10-14 19:24

您好,可以计入a公司费用,但不可以企业所得税扣除。同时,B不确认损益。

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快账用户5317 追问 2020-10-14 19:34

我问其他人,他们说需要签三方协议,交钱的、收钱的、b公司,需要签么?如果需要,那太麻烦了……

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快账用户5317 追问 2020-10-14 19:36

您说的不能所得税税前扣除,是到汇算清缴时纳税调增么?

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齐红老师 解答 2020-10-14 19:41

您好,其他人的回复,都是不准确的。是在纳税调整前调整。

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快账用户5317 追问 2020-10-14 20:08

即明年汇算清缴时调整?

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齐红老师 解答 2020-10-14 23:44

您好,是的,您的理解非常正确。

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您好,可以计入a公司费用,但不可以企业所得税扣除。同时,B不确认损益。
2020-10-14
同学你好 对的 是需要你们给A公司开票 B公司付款也没事 A委托B付款签个委托付款协议就行了 2.是的
2021-05-21
直接开票做收入就是了,由B公司出个说明 借:银行存款 贷:主营业务收入       应交税费-增值税
2022-05-27
你好,同学 可以的,对方最好是写个说明,你们作为附件
2024-06-04
你好,总公司开具发票,那么付款必须也是总公司。
2021-05-20
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