你好 我们跨地区设立了一个非独立核算的分公司，在省内，请问一下总公司的资产负债表和利润表是只填总公司的数据吗？还加上分公司的吗？分公司的财务报表是只填分公司的数据吗？

所得税是在总公司一块报吗？增值税分开报？

同学你好，可以这样操作，具体以分公司所在地税务局要求为准。

我们总公司经常调拨给分公司营运资金，分公司对这部分资金做的应付帐款总公司，总公司做的应收账款分公司 那总公司的财务报表上的应收应付也是总公司的加上分公司的吗？

同学你好，不是的，要抵消的。

就是只抵消分公司和总公司这两个的欠账呗？

同学你好，是的，你理解正确。

我还有一个问题 就是分公司第二年就开始报所得税了，那么总公司怎么给分公司分配资产费用呢？我们就这么一个分公司

同学你好，按分公司的资产总额，工资总额，或者收入总额，来分配资产费用即可。

具体按什么比例啊？可以说详细点吗？麻烦了

同学你好，这要根据具体情况具体分析，第一按资产总额分配，如果资产总额没法分配，再按工资总额分配，如果工资总额没法分配，再按收入分配，按此顺序分配即可。

所得税的报表上的收入费用利润就是总公司的数据加上分公司的数据吗？

同学你好，如果汇总申报的话，是这样的，如果分别申报的话，各填写各自的数据。

嗯谢谢了 我们做了汇总纳税的备案了