同学你好,一般情况下,按八月份的科目余额建账,要录入年初数,期初数(7月底的数据),期末余额(8月底的余额),本期发生额(8月份发生额),本年累计发生额(1-8月的发生额),之后,八月份的凭证不需要重新输入,直接九月份开始做凭证。
老师你好,请问一下我有八月份的科目余额表怎么建账?是不是入期初还是期末余额?鹿丸之后,八月份的凭证需不需要重新输入,或者直接九月份开始凭证!我是嗯,八月份的期末余额,然后从九月份开始纪录片中,我发现资产负表表上的不平衡!并且八月份的期末余额跟资产负债表上的期末余额有也不对。
你好,我想请问中途建账期初数据怎么录入?比如我是11月建账只需要录入1-10月份的期初余额吗?本年累计需要录入吗?是不是我录完11月期初和10月份的资产负债表数据完全一致就证明我的数据是对的
老师,请问2月底从兼职会计把账接过来,建账时只要录入他2月份的科目余额表的期末数据然后做账? 还是需要重新从1月开始录入上年12月科目余额表数据,然后把1-2月的凭证重新做一遍?
财务管理专业的大学生
【资料一】M公司2×19年5月1日购入N公司债券划分为交易性金融资产核算,债券面值100万元,票面利率为6%,每年4月1日、10月1日各付息一次,N公司本应于4月1日结付的利息因资金紧张延至5月6日才兑付。债券买价为110万元,另支付交易费用1.7万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为0.102万元。【资料二】6月30日,债券市价为120万元。【资料三】10月1日,M公司如期收到利息。【资料四】年末债券公允价值为137万元,2×20年1月20日M公司出售债券,售价为145万元。【资料五】测算出售时的增值税税额。要求:写出两个案例所涉及的账务处理。
现金支付业务招待费10000元会计分录怎么做?是银行存款还是库存现金?
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5)12日,收到8日从深圳佳美公司购进的电视机98台,商品验收时短少2台,经查是运输单位责任造成的,索赔款尚未收到。求写会计分录
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固定资产增加业务里面填制凭证科目名称,后面面谈不出来辅助项怎么办?
老师你好,我这一季度开票金额超了2千多块钱,然后今天冲红作废了一张发票,这样是需要交税的吗?
红枫烟厂9月4日委托老马河烟叶加工厂加工烟丝,加工费合同金额为40.000元(不含税),两厂均为增值税一般纳税人,红枫烟厂提供的烟叶出库单上价格为13.200元。9月28日老马河烟叶加工厂完成烟丝加工,老马间烟叶加工厂没有同类烟丝的售价,红枫烟厂用银行存款支付全部税费红烟收的烟全部加工成24箱香烟,按相同售价在11月8日对外全部销售完毕,共收到货款550.000元(不含税),12月12日纳消费税。(设此企业发生以上业务)。(针对上述金过程列出消费税计过程,计算结果保留位小数)要求,1)计算老马烟叶工厂代代的税2)计算红烟厂相关业务的消费税税#。(共15分)
我现在是八月期间录得也是八月期间的期末余额和累计余额,九月份开的录9凭证。但是出来资产负债表不平衡。
同学你好,应该是9月没有结账造成的,你选择8月份的资产负债表,看看平衡不。
我很确定我已经结账了。
并且9月年初数跟八月的期末数不对。
我这个表是八月份的科目余额表,那么我要在九月份建期初还是在八月份建期初
同学你好,8月的科目余额表,应该在9月份建期初处理的。
哦,这样啊,难怪我录错了,这样是不是会产生资产负债表不平衡。
同学你好,这样不会产生资产负债表不平衡的。
那是我九月的帐弄错了吗
还有一个就是年初数和八月的期未数又不对
同学你好,是哪里出了问题,要看一下资产负债表是哪个月错了,如果是年初数和八月的期未数不对,应该是9月交的数据搞错了。
好的,我看看,谢谢老师。
同学你好,不客气,祝你学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答你的问题将会更加用心,谢谢。