演示账套

Q

我是小规模公司，在税务局代开3%的专票，已付税额，请问这个营业收入要填在申报表格哪一项里面？

2020-10-20 22:01

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-10-20 22:05

这个填写到主表第一栏和第二栏

快账用户1321 追问 2020-10-20 22:05

是增值税还是所得税

快账用户1321 追问 2020-10-20 22:06

还是2个主表都要填

齐红老师解答 2020-10-20 22:06

增值税的申报表，小规模企业代开专票的

快账用户1321 追问 2020-10-20 22:07

已付税额填在哪里？另外所得税主表需要填吗？

齐红老师解答 2020-10-20 22:08

这个自动下面就出来了，最后是不用再缴税的，所得税是看你的利润总额填写的

快账用户1321 追问 2020-10-20 22:10

就是这个代开票的营业收入我就不用计算进来了是吗？

齐红老师解答 2020-10-20 22:10

收入是缴增值税，利润是缴所得税，不是一个概念

快账用户1321 追问 2020-10-20 22:12

这个增值税发票的营业收入，我需要计算进资产负债表的应收帐款内吗

快账用户1321 追问 2020-10-20 22:14

或者说，这样的代开增值税发票的营业收入数额，我需要统计进入利润表的营业收入吗

齐红老师解答 2020-10-20 22:14

借应收账款贷主营业务收入、应交税费-应交增值税应收账款在资产表，应交税费也是资产表，主营收入在利润表

快账用户1321 追问 2020-10-20 22:16

那么代开票的发票金额，也是要计算在内的是吗

齐红老师解答 2020-10-20 22:23

这里填写的是不含税的收入，不加税的

快账用户1321 追问 2020-10-21 12:16

利润表里面营业外收入的数值是也要包含代开票的税额的，是吗？

齐红老师解答 2020-10-21 14:20

同学，这个应该是全年不含税的收入，所以包含的

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师