问题一作为购买方开具红字发票信息表，对方发票还没有来，我方账要不要做？怎么做？做账的凭证附件是啥？ 问题二作为购买方开具红字信息表当月开具的，不管对方哪个月开发票来，我们申报这个月的增值税是不是都要进项转出 问题三购买方红字信息表开完，开具当月发票来了账怎么处理

我想问只要是购买方开具红字信息表了，是不是意味着购买方一定是之前抵扣认证过了（不管是申报期当月认证的还是之前已抵扣认证），是不是都要按红字信息表税额做进项转出

是的 购买方开具红字信息表 意味着购买方一定是之前抵扣认证过  要按红字信息表税额做进项转出

问题一我们9月有开三张，但是只有一张红字信息表对应的负数发票来了，其他还没到，我申报9月增值税就要进项转出对吧 问题二上述转出非税额这样，9月当月应该要做账务处理的吧，我看他们都没做，这个要怎么做尼？以前是做借库存商品，进项，贷应付账款的 问题三上述的信息表，发票到的账务怎么处理？没到的怎么处理

9月有开三张，但是只有一张红字信息表对应的负数发票来了，其他还没到，申报9月增值税就要进项转出 是的 借：库存商品 借方红字 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字 贷：应付账款 贷方红字 收到红字发票后 都附在上面这份分录后就好了

等于开了红字信息表，就先依据那个表做账，后面发票来了付在上面就好了是吧

是的 这样理解正确的

我刚来一个新单位，说对过账了，红字信息表开具了，可是没有账务处理