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老师,麻烦问一下,境内公司和境外公司,签订的服务合同,是必须需要我们自己做代扣代缴吗?要是不做是会罚款还是?

2020-10-21 16:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-21 16:52

必须代扣代缴,不然0.5-3倍的罚款

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快账用户5709 追问 2020-10-21 16:54

我们的合同,收款800万日元,还收消费税10%,合计880万日元。这我要是交税应该按照800万来交还是880万来交?

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齐红老师 解答 2020-10-21 16:56

服务合同,什么消费税税目?

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快账用户5709 追问 2020-10-21 17:02

老师,您看这个合同

老师,您看这个合同
老师,您看这个合同
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齐红老师 解答 2020-10-21 17:32

这个消费税税指的是日本的税吧? 你们按支付的全额作为计税基础,计算代扣代缴税额

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快账用户5709 追问 2020-10-21 17:33

那就是880万为基数了

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齐红老师 解答 2020-10-21 17:35

对,以880未计税基础,你们这个合同应该明确代扣代缴税费的承担者

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相关问题讨论
必须代扣代缴,不然0.5-3倍的罚款
2020-10-21
您好,需要的,相当于我们接受了这个服务,还有附加税也要交的
2024-11-01
您好,这个的话是需要代扣的,因为这个也不是免税的
2024-11-01
需要代扣代缴增值税和企业所得税。如果境外服务商在境内未设有经营机构,境内公司作为购买方有代扣代缴义务。
2024-11-01
您好,境内公司给境外公司提供服务是零税率,境外公司向境内公司提供服务是需要境内公司扣缴增值税和所得税的,方向别搞反了
2021-12-10
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