请问老师开了销售服务发票后要确认收入，结转成本，如果目前没有成本票，该怎么做分录呢

这个不是本公司人员是找的别人干活的呢

你好，那需要别人提供劳务费发票入账才是的 借：劳务成本 贷：银行存款等科目 没有发票汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 

老师假如是自己公司人员，就是直接把工资最近劳务成本是么？这样的话工资还用计提么

你好，假如是自己公司人员，计提计入劳务成本，取得收入结转到主营业务成本 自己公司人员的工资需要计提的 

老师这个平日的工资计提和计入劳务成本的有啥区别啊

还有上面所讲的，现在成本票还没到，现在是先写个大概数目是么？等成本发到了如果比结转的多或者少又怎么处理呢？

你好，只是借方的科目不同。 一个是劳务成本，一个可能是生产成本，制造费用，管理费用等科目 

还有上面所讲的，现在成本票还没到，现在是先写个大概数目是么？等成本发到了如果比结转的多或者少又怎么处理呢？

你好，先写暂估入账数据。取得发票红冲暂估，然后根据发票做相应分录。 发票多了就补结转成本，少了就冲销之前多结转的成本

谢谢老师，补结转成本的分录和现在结转成本的分录一样么

你好，是的，补结转成本的分录和现在结转成本的分录是一样的。

如果现在不需要交企业所得税，成本发票还没来，也可以先不暂估成本么