演示账套

咨询下，公司开发票租赁厂房发票，一次开半年的今年10月到明年4月的，我想问下明年1-4月份的怎么做账？入其他业务收入吗？，报税怎么报？

2020-10-23 14:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-10-23 14:43

你好钱款收到了吗？

快账用户6152 追问 2020-10-23 14:43

钱收到怎么做，没收到怎么做？

齐红老师解答 2020-10-23 14:48

你好收到了钱借银行存款贷预收账款应交税费-应交增值税。按月做借预收账款贷主营业务收入。没有收到钱你挂借应收账款贷应交税费-应交增值税。按月做：借应收账款贷主营业务收入

快账用户6152 追问 2020-10-23 14:51

那报增值税和季度的企业所得税时候有主营业务收入本月开出6个月的是本月计算一个月的进去，还是算6个月的进去？

齐红老师解答 2020-10-23 14:54

你好你可以分别来做收入体现。但是你报税必须要一次性缴纳增值税就是怕到时你报税可能会比对不了。

快账用户6152 追问 2020-10-23 14:56

申报增值税时有应税货物销售额，这个可以和本月开票的金额不一致吗？只录一个月房租吗的进去？还有季度所得税上营业收入也只计一个月的房租吗

快账用户6152 追问 2020-10-23 14:57

报税不管是增值税还是所得税都一次性按照开票金额全部申报吗？

齐红老师解答 2020-10-23 14:58

你好是的就是怕会异常比对不了的。我说的是实际中是有的企业是按照发票一次性来报税的。因为分别报可能会申报不对

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