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老师,这个试算平衡表咋做的啊?第3个表是我同学做的,第2个表是我的。题目没有期初余额,还能做期末余额吗?我同学做的第3个表那库存商品的期末余额都跑贷方去了,但是假如不放贷方,那总的借方期末余额就不等于贷方期末余额了。就配不平了。

老师,这个试算平衡表咋做的啊?第3个表是我同学做的,第2个表是我的。题目没有期初余额,还能做期末余额吗?我同学做的第3个表那库存商品的期末余额都跑贷方去了,但是假如不放贷方,那总的借方期末余额就不等于贷方期末余额了。就配不平了。
老师,这个试算平衡表咋做的啊?第3个表是我同学做的,第2个表是我的。题目没有期初余额,还能做期末余额吗?我同学做的第3个表那库存商品的期末余额都跑贷方去了,但是假如不放贷方,那总的借方期末余额就不等于贷方期末余额了。就配不平了。
老师,这个试算平衡表咋做的啊?第3个表是我同学做的,第2个表是我的。题目没有期初余额,还能做期末余额吗?我同学做的第3个表那库存商品的期末余额都跑贷方去了,但是假如不放贷方,那总的借方期末余额就不等于贷方期末余额了。就配不平了。
2020-10-24 15:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-24 17:07

学员您好,由于您本题没有期初余额,单单只是以本月的发生额编制试算平衡表,也没有前因后果,导致一些资产类科目出现贷方余额,那也只是为了完成此题,掌握试算平衡表的编制方法而已了

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齐红老师 解答 2020-10-24 17:09

这也是题目的问题,不是您的问题,您保证分录做对,按照分录挪到试算平衡表正确就行了,不必太担心的

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快账用户3645 追问 2020-10-24 18:08

分录对了,但是那样期末余额借贷双方配不平了,是因为没有期初余额的原因吗

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齐红老师 解答 2020-10-24 18:09

是的,因为没有期初余额,而您本期又销售了产品,那贷方只能是贷记库存商品了

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快账用户3645 追问 2020-10-24 18:10

好的老师

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齐红老师 解答 2020-10-24 18:37

不客气,祝您生活愉快

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学员您好,由于您本题没有期初余额,单单只是以本月的发生额编制试算平衡表,也没有前因后果,导致一些资产类科目出现贷方余额,那也只是为了完成此题,掌握试算平衡表的编制方法而已了
2020-10-24
您好,您发的公式从报表层面是这样算没错。但从科目余额表是不完全对的。因为资产类科目中也存在备抵科目,例如减值准备,累计折旧、累计摊销这些都是贷方余额。所以不能一概而论都是你上面的那个公式,还需要减去备抵科目的贷方余额。 你的科目余额表资产合计与表中的不平是就是因为忽略了累计折旧这个科目
2021-10-26
您好,不可能是双方的啊
2022-09-14
本年借方累计数是包括本期的借方增加数的,正常来说只要借贷方一致,科目余额表肯定也是平的,你发的这个图太模糊了,看不太清楚
2023-07-13
什么意思?如果不是损益类的话,他都通常会有余额,有借方,有贷方,会有余额。这个转出未交增值税本身,它是属于二级明细科目,如果说对方做了三级呢,就是错误的,你直接把对方给你的余额里面的二级明细科目和三级明细科目合起来,作为你的期初转出未交增值税。
2021-12-24
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