演示账套

老师请问领导拿了库存商品送客户怎么做分录啊，还有我上月的时候成本结转多了这个月调需要调回吗？比如我上月销售牛奶成本1万，但是里面有3千是库存，这个月把这3千销售出去了，这个怎么调整啊，叨扰老师了

2020-11-01 21:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-11-01 21:46

借销售费用贷库存商品应交税费需要的那不对，你销售出去一万你得有一万的库存

快账用户4047 追问 2020-11-01 22:01

老师事情的经过是这样的我们上个月销售牛奶，实际成本7千，但是我多记了3千成本，我以为都销售完了，后面才发现有3千库存，这个月要怎么调整啊，

齐红老师解答 2020-11-01 22:24

借库存商品借主营业务成本-3000

快账用户4047 追问 2020-11-01 22:35

老师上次做的分录是：借主营业务成本1万，应付账款1万，没有入到库存商品，这个调回怎么做呢

快账用户4047 追问 2020-11-01 22:36

也是一样的吗

齐红老师解答 2020-11-01 22:55

借应付帐款借主营业务成本-3000

快账用户4047 追问 2020-11-01 23:01

老师，这样应付账款是不是就减少了，但是我的应付是对的，是进了这么多货品，只是我上月记的时候错误，没有先入库存商品，如果如库存商品的话，然后金额多了我知道要冲回来，只是我现在不知道该怎么做，因为我的应付是对的购进了这么钱的货品，如果按照您说的第二个分录做的话应付就少了

齐红老师解答 2020-11-01 23:04

借库存商品贷应付帐款做这个的

快账用户4047 追问 2020-11-01 23:08

先做借应付帐款借主营业务成本-3000，在做：借库存商品贷应付帐款，是这样吗？这样先把主营业务成本调3000出来，然后再把应付账款变成库存商品，

齐红老师解答 2020-11-01 23:08

你好是的是这么做的

领取会员