郭老师您好，接着农业种植公司问您一下，我照您说的修改了一下，因为虚做了几笔费用成本，这样收入减去成本费用，会形成利润 老师您看下我拍的图片，这一步计提所得税，我还用计提吗？实际也是减免的，这是柠檬云软件，最终产生的数据，麻烦老师看下，我觉得不用计提了不，因为不缴纳所得税。

郭老师，上次问过您，小规模季报，免征增值税和所得税，农业科技公司每月只开几张免税票，无其他真实业务， 老师我按照您说的，我增加了点现金 借，现金贷其他应付款-某某 购买商品 老师因为我们是农业种植购买幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物资产 代 现金比较合适， 发生了一些农业用的消毒液 我记到借生产成本 农业机械 代 现金 月末结转时候 消耗性生物资产 转入到主营业务成本是吗？ 我把生产成本转到消耗性生物资产了，老师 您看下我虚做的这几笔分录哦没问题吧 郭老师？ 因为我暂借款现金做的多点，我购买幼苗时候，一部分代 其他应付款，一部分 现金 ，问题来了，最后，现金流量表中收到的，其他与经营活动有关的现金，这块 是 哪个数据啊，郭老师，是不是，我这两笔其他应付款产生的，我不理解，我想先把，报表做成，和上个季度申报差不多数据，后期慢慢真实，起来，在调整可以吗？老师？求仔细看看我的问题

郭老师您好，接着农业种植公司问您一下，我照您说的修改了一下，因为虚做了几笔费用成本，这样收入减去成本费用，会形成利润 老师您看下我拍的图片，这一步计提所得税，我还用计提吗？实际也是减免的，这是柠檬云软件，最终产生的数据，麻烦老师看下，我觉得不用计提了不，因为不缴纳所得税。

老师请问一下我的资产负债表中分配利润那里。和我的科目余额表。未分配利润余额。数是一样的。假设都是100元。但是我的利润表。本年累计净利润的数不等于100元。比100元要少。跟减去所得税费用有关系吗？因为我12月份做了好多费用。12月份当月的净利润是负的。5000吧，假如说。但是12月份本年累计的利润表数是正的，可是这个数又跟我资产负债表和科目余额表上的数不一样。不知道哪儿记错了呀。会不会跟所得税有关系？因为我上半年支付了4000块钱收入的所得税。但是累计12个月后，我的净利润少了很多。会不会是因为我实际交的所得税费用比。我应该交的要少了很多，所以这个数对不上呢

老师您好，帮我看下这份截图中17号凭证，当时11月我在结账时提示我要计提所得税费用，不然没法完成结账，因为账上也有利润嘛，到了12月份我就计提了一笔165800的费用，这笔是没有实际发生的，暂时计提的，后面就第4季度预交了6000多的所得税，到做完汇算时还交了4145元的所得税，但5月份的账里，所得税余里是不平账的，还显示有60403.26的余额，这种我需要怎么处理才能平账呢？

老师您好，我刚接一家家政服务企业，刚看第二季度的利润表，因为之前的会计把成本都做到“营业费用”里面了（包括保姆的工资等等），但是我这次建账是把保姆的工资这些做到“主营业务成本-工资”这里了，这样会不会造成原先会计所列科目使得公司毛利过大，而我把营业费用-工资改到主营业成本-工资，使得毛利降下来了，这样对税赋是不是有影响了？