你好老师，我们卖沙子，比如卖了12方，但是这个人没价钱给他。可能将来年底才会具体出糗。给别人4000，也许卖给他3000，这个平时卖出去怎么入账，给他便宜，因为老板们之间有来往账。我们也不开票，

老师。是这样的，今年一年他一直拉我们的石头，一直没价钱，直到最后我们老板亲自和他算钱。因为别处我们老板欠他的呢。他们可能互相抵账优惠吧。这一直拉我们石头，中间没价钱，我该怎么入账，是不是借主营业务成本。待库存商品。梁将来结算金额有了，最后统一主营业务收入和应收账款。

或者用发出商品，库存商品，成本价用的是，以后有了价钱在结转成本和收入。

你好  你给别人货物了就得做收入了 而不是等着 结算在做   你成本都结转了     一样的做收入和结转成本。     

那我该怎么做。老师。包括将来有了具体钱数，该怎么做。

你好  借应收账款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税。 借主营业务成本贷库存商品    

这个数按照卖给别人的数计算是吗比如这一年他一共买走500万的。？那最后老板给算了480万。这20万怎么处理呀？老师，我们不开票。没有票不做税处理。

你好 是的。     主营业务成本=你销售数量*成本价来计算的 。    20万 你不管它  你直接做  收入做480 成本结转做500         不开票你做无票收入处理即可    

乐老师，是这样的，比如一月拉走20万(20万是我自己按照正常销售做的金额计算的)成本15万，那就做主营业务成本15，库存15，主营收入20，应收20，以此类推，这一年拉走240万石头，成本是170万。但是年终老板对账，和人家要了200万，这多出来应收40万怎么平。

你好    那你就做收是200万 成本是170万做就行了。   这个差异不会在账上去做提现的    

老师，之前账上已经估计收入240万了呀。每拉走一次做一次收入。累计了240万。但是老板说和他万200万，而他的应收已经是240了。

我是不明白这里。

你好        你估计了收入了 实际只收取200万  那你们就得去红冲40万的收入 。 你要做 借 应收账款红字 贷主营业务收入 红字  应交税费-应交增值税红字     

明白了老师，那40万做反分录借主营收入40，待应收40。这样就可以了。

老师，这和坏账处理是两回事吗。要不回来应收转坏账转营业外支出。这个就直接红冲主营收入！

你好     可以的。   可以的 你对应处理。     

老师，我们这个公司也不报税。不月月做收入，只结转成本和减去库存，到了年终有了数，一次性做收入行吗。

你好  不能哦。 那样会延迟确定收入的。 既然 不报税 你也得按月来做 。 你们  还得出报表的。 你不及时确定会影响报表数据的   

好的乐老师。谢谢你