老师好！我公司是物业管理处。请问账面上挂着租金应收账款有半年了，现在已经确定收不回来了，而且也正式将原租户的铺租出去给别人了，账务如何处理？
那这个对方那个月的租赁期，对方使用吗，没有冲掉，有是使用，那这个就做坏账，1.计提坏账时：借：资产减值损失 贷：坏账准备 2.实际发生坏账时 借：坏账准备 贷：应收账款 小准则做借营业外支出 贷应收账款
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老师节日快乐。请问 我们公司租赁的办公室被出租方提前解约。 按照约定：出租方退了我们公司未到期的剩余租金（出租方将之前给我们公司开的一张正该交的房租发票金额4200元的原件收回去后，给我们公司开具了一张未到期房租负数的退款发票 -1900元）-1900元，另外支付了我们公司的违约金2900元。 两笔资金出租方将4800已经入了公司账户。 请问老师，如何记账？之前已经入账的4200元的原件已经给了出租方了，该怎么处理？谢谢老师
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老师好！请问下账面上挂着租金应收账款有半年了，现在已经确定收不回来了，而且也正式出租出去给别人了，账务如何处理？
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老师好！我公司是物业管理处。请问账面上挂着租金应收账款有半年了，现在已经确定收不回来了，而且也正式将原租户的铺租出去给别人了，账务如何处理？
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请问老师:保证金支付用的个人账户（未做任何账务处理），退到了公司账户（借:银行存款 贷:其他应收款），又以备用金的形式退给了个人（借:库存现金 贷:银行存款），之前的这些账是代理记账公司做的，给我的回复是他们只管公司账户的账，所以个人支付保证金没有做账务处理，凭证录入也没有在我们现在的系统上，现在该如何调整呢
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老师，问3个问题： 1/公司租赁汽车行业，假设将车租给A个人，他定期打款，我司确认收入，个人无需开票，我司做无票收入，填报表时怎么填？ 2/上述无票收入，但又将票开给了B公司，这样帐户上如何操作，报表如何填写？也就是上述个人打款进我司，我司做无票收入，但又将这些票开给了B公司，如何操作才算合理 3/小规模纳税，有=年前的应收帐款无法收回，现在该如何处理这些票？可以做废吗？做废了如何退税？
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老师，贸易公司，开增值税发票，进项XX商品规格型号为DN200*1.6mpa，开出去销项XX商品规格信号写成了DN200*1.6MPA，其它都是一样的，就是这个商品规格型号的大小写不一样可以吗？
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每个月出纳先垫钱充话费200元，月底出来发票是198元，这个出纳报销单是报198还是200呢？
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处置资产时第一步是清理账上的残值吗？第二步是清理处置资产的收入？最后清理是赚了还是亏了，是不是看账上残值金额和处置的收入比大小来判断赚了还是亏了呀？收入大于账面上的净残值就是处置赚了？
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换汇成本低于5会影响退税吗
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老师，假设6月15日报增值税，进项勾选确认是6月15日申报前勾选确认就可以还是必须5月31日前勾选确认？
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在中级会计实务课程，第十九章 租赁中，出租人的应收融资租赁款的第五项内容，是加上担保余额，但是，在会计分录的时候，这一科目又叫做“应收融资租赁款—未担保余额”？不是自相矛盾吗？
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机动车统一销售发票有发票代码跟发票号码的吗
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老师，有电商相关的最新课程吗？我们是商家
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甲化妆品公司为增值税一般纳税人，某年 7 月委托乙公司加工一批高档化妆品，提供的材料成本为 86 万元，支付乙公司加工费 5 万元，当月收回该批委托加工的高档化妆品准备用于出售。乙公司没有同类消 费品销售价格。 已知：高档化妆品适用的消费税税率为 15%，关税税率为 25%。 要求：计算乙公司受托加工的高档化妆品在交货时应代收代缴的增值税和消费税税额。
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老师，商户是2020.02-08月这个月的租金欠租的，一直没有经营，现在确定弃租了。而这半年每个月挂着 借：应收账款 贷：主营业务收入 那现在要做账务处理是： 借：营业外支出 贷：应收账款 是吗？
是的，是的，是的 是的，
为什么不是对冲的呢？ 借:主营业务收入 贷:应收账款
是不是房子直接还是对方使用了，还是租赁期，只是房子没有给，那这个不能冲掉收入
是不是房子直接还是对方使用了，还是租赁期，只是房租没有给，那这个不能冲掉收入
商户跟我们签了5年合同，现第二年欠了半年租金，跑路了，找不到人了。
那这个只能转坏账，不能冲掉收入，
老师转坏账怎么做啊
借：资产减值损失 贷：坏账准备 2.实际发生坏账时 借：坏账准备 贷：应收账款 小准则做借营业外支出 贷应收账款