老师，我11月退给客户18年开普票金额的部分款，不是全额，现在怎么做账呀？发票我也开了这部分金额的红字发票。这些都咋做账呢？

你好收入分录不变，金额负数是退款的金额

2020-12-04

你好，冲销你开的红字发票金额，你写的分录没错。但是损益类科目最好不要换方向，用负数表示就好了。

2020-12-16

你好，同学。不用修改，你直接在开红字当期冲减收入即可。

2020-11-27

你好，现在用的是全电发票吗？如果是的话，在全电发票里面继续开剩下的

2023-07-26

1 月发票红冲账务处理冲减收入：借：主营业务收入（10 月原发票不含税金额）、应交税费 - 应交增值税（销项税额），贷：应收账款等（10 月发票含税金额）。冲减成本：借：库存商品（退回 240 袋成本），贷：主营业务成本。 11 月重新开票账务处理确认收入：借：应收账款等（新发票含税金额），贷：主营业务收入（新发票不含税金额）、应交税费 - 应交增值税（销项税额）。结转成本：借：主营业务成本（扣除退回数量后的成本），贷：库存商品。税务处理：红冲发票减少销项税额，重新开票按新销售额计算，申报时分别在对应栏次体现，按实际情况算应纳税额。

2024-12-14