老师您好，公司有境外检测公司业务，在付给境外时，有代扣代缴增值税等，现在代扣增值税作进项处理，借 应交增值税—进项税额 贷 应交税费—代扣代缴增值税， 现在进项已抵扣，上次问说可以抵减管理费用，借 管理费用（负数）贷 应交增值税—进项税额，我录入以后进项税额反而会增加，没有冲减进项税额，不知哪有问题

比如外购商品，已经抵扣，后用于职工福利 1.外购时 借库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷银行存款等 2.用于职工福利 借管理费用等 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷库存商品 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出) 老师，这中间有没有一步是， 借应交税费_应交增值税（进项税额转出） 贷应交税费_应交增值税（进项税额）

老师您好，公司有境外检测公司业务，在付给境外时，有代扣代缴增值税等，现在代扣增值税作进项处理，借 应交增值税—进项税额 贷 应交税费—代扣代缴增值税， 现在进项已抵扣，上次问说可以抵减管理费用，借 管理费用（负数）贷 应交增值税—进项税额，我录入以后进项税额反而会增加，没有冲减进项税额，不知哪有问题

老师，因前期供应商作废发票，账务处理： 借：工程施工 15000 贷： 应交税费-增值税（进项税转出） 300 借： 应交税费-增值税（进项税转出） 300 贷：应交税费-未交增值税-一般计税 我建筑施工企业账务处理分录 借：工程施工 15000 应交税费—待抵扣进项税 300 贷：应付账款 15300 现在发现账上进项税和实际待抵扣进项进项税有差额，是中间差一步分录，分录怎么做？ 我们每月末会将待抵扣转进项，分录如下： 借：应交税费-增值税-进项税 300 贷：应交税费-待抵扣进项税 300 借：应交税费-未交增值税-一般计税 300 贷：应交税费-增值税-进项税 300

老师 我们是房地产开发公司 有老项目也有出租 还有预售 预售是3%预缴 进项做的都是代抵扣进项税额 我看余额表进项税额余额贷方是负数 代抵扣进项税额余额也是贷方负数 我们这个月有一张退个税手续费的回单 我做的分录是 借银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 昨天领导说让我把那个税额给抵了 我就做的 结转销项税 借 应交税费-增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 领导看了说不对 老师您说我应该也样做分录呢

老师 我们是房地产开发公司 现在是预售 开的发票也是不征税发票 进项发票记的都是待抵扣进项税额 进项发票每月已认证 3月开了一张有税额增值税发票 领导说让把这张增值税额用待抵扣进项税额给抵扣掉就不用交增值税了 抵扣分录： 借：应交税金-应交增值税-进项税额 贷：应交税金-待抵扣进项税额 借：应交税金-应交增值税-销项税额 贷：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-应交增值税-进项税额 老师 您看我做的分录对吗