演示账套

公司有厂房出租，租客这几个月里产生的水费都是由我公司支付并且未收回来，我做账时没减出租客的水费来做应收而是一并计入制造费用-水费了，请问下如果我收到租客的水费了那我该如何进行账务处理？（除红冲外是否有其他办法）

2020-12-10 16:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-12-10 16:25

你好，冲销应收的入费用那部分转到应收，不麻烦，然后没有其他的办法了。就一笔分录，借：费用（负数）借：其他应收款借：银行存款贷：其他应收款

快账用户2334 追问 2020-12-10 16:27

金额很多了

快账用户2334 追问 2020-12-10 16:29

费用分到产成品里面了差不多一年都这样如果突然红冲掉那到时候产成品成本就突然低很多

齐红老师解答 2020-12-10 16:30

那也没办法，当月修改已经是最简单的办法了，要是你觉得数据不够准确，影响了之前的会计利润，那就只能改账了。全部反结账修改了。

快账用户2334 追问 2020-12-10 16:38

我能不能入其他业务收入？

快账用户2334 追问 2020-12-10 16:39

把收到的水费入其他业务收入，我们收到钱了也是要开票的

齐红老师解答 2020-12-10 16:46

抱歉了，老师没理解透了，以为你公司帮租客代缴的水费。可以入其他业务收入要交税。如果是房屋租赁，那句交的税多了。

快账用户2334 追问 2020-12-10 17:46

就是帮他代缴呀只是收到了他的水费钱后要开张发票给他嘛不然他那边入账没发票呀我们都有缴房产税的

快账用户2334 追问 2020-12-10 17:49

租客那部分的水费供水公司开票都开给我们公司了那我们不开回发票给租客的话岂不是对不上吗

齐红老师解答 2020-12-10 17:49

那你可以做其他业务收入呀

快账用户2334 追问 2020-12-10 18:09

好呢谢谢

齐红老师解答 2020-12-10 18:14

不客气，很高兴能帮到您

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