同学你好 对的,需要异地预缴
老师,遇到一个问题,我们是施工方,相当于挂别人的公司,但是我们第三方是用公司和被挂靠方签的合同,之前工程款都是发包方打给被挂靠方,然后再打给我方私户,现在由于后面的工程款拖欠不给,我签合同的公司起诉了被挂靠方和发包方,现在挂靠方愿意给款和我们和解,但是挂靠方要把工程款打到我签合同公司的账户,并且要我公司提供发票,本来我们就是挂靠的,只是用了公司和被挂靠签了合同,与我公司是没关系的,如果这笔钱打到我公司账户,我要怎么处理,需要按工程收入交税吗?
老师,我们是被挂靠单位,帮挂靠人开出去56万的发票(含税,税率9%),后甲方将工程款打进我司账户,然后被挂靠人就通知把56万全部转给材料供货商,也开来了56万的材料发票(含税,税率13%),怎么结转成本呢
老师,您好,我想问一下我们是被挂靠方,挂靠项目的账怎么做,首先我们公司收到挂靠方打款代付材料费我们借:银行存款贷:其他应付款-挂靠人,我们收到工程款:借:银行存款贷:应收账款-甲方,拨付挂靠单位工程款借:其他应收款贷:银行存款,挂靠方提供材料发票,借:其他应收款贷:银行存款,最后那个其他应收和其他应付怎么平账呢
我们公司是被挂靠企业,收挂靠方的税点和管理费,老板没有让挂靠方提供成本票,现在开票给甲方,工程款到我们账户,我们以什么名义支付给挂靠方!相应的账务处理怎么做?这个工程款是900万,请老师帮下忙
老师,我没有做过建筑挂靠业务的账务处理。我以前做过房建建筑施工总承包单位的财务。我前两天去面试了一家建筑公司,他们是建筑挂靠的,我是挂靠方这边的财务。我有听过学堂关于建筑挂靠的课程,我也在会计问里面问过其他老师,听的课程里面说是,对于挂靠方做账就只需要把跟被挂靠方之间的结算往来账做清楚就可以。但是我在会计问里面问的有的老师又说挂靠方做账跟被挂靠方做账是一样的,照样确认业主拨付的工程款,以及施工过程中发生的成本费用,以及计提各类税金。老师,我现在还是蒙的,我作为挂靠方财务,我该怎么做账务处理,我需要在账务里做收入,成本费用,税金这些吗?我是挂靠方,什么是我的收入,成本?
老师好请问小规模纳税人5.1日购进一台设备总价格40万,每年付8万(今天已付款8万元).然后赠送给医院(为了打进医院后期能用我们家供的这台设备的对应试剂)。老师请教教我详细的做账分录吧?
老师。请问给预付卡里的记名卡充值费用需要身份证吗
·某企业2020年末购入一项无需安装的固定资产,原值105万元,预计净残值5万元,预计使用年数5年,采用双倍余额递减法折旧。税法折旧年限与预计净残值与会计规定相同,但税法要求采用直线法折旧。·假设21-25年会计利润总额均为1000万元,税率均为20%。要求:编制21-25年与该固定资产相关的所得税处理的会计分录。(纳税影响会计法)老师,这个题怎么写
收到货物没有收到发票,怎么暂估成本
·老师,请问这个题怎么做?19年利润总额1500万元,营业收入6000万元,当提计提坏账准备20万元,实际发生坏账5万元。当年聘用残疾职工10人年工资10万元,(税务机关同意该项工资加扣100%)但如有辞退需补回所得税。当年无其他调整事项。所得税适用税率20%。·20年利润总额2000万元,营业收入8000万元,广告费1500万元,实际发生坏账6万元,未计提。辞退残疾员工10人。·21年利润总额1500万元,营业收入4000万元。无其他纳税调整事项。·要求:分别计算19年和20年的应纳税所得额和应交的所得税。采用纳税影响会计法进行19年和20、21年相关的所得税的账务处理。
某商业企业本月在A、B、C3个公司都购买甲材料。每个公司材料的购买价格和采购金额如表4-9所示,试计算A、B、C3个公司平均采购价格。公司单位价格/元采购金额/元采购量/kgA50500001000B48576001200C5527500500合计-1351002700
小王是一名普通职员,月收入为18000元。他的专项附加扣除包括子女教育支出和住房贷款利息支出。小王有一名子女正在上大学,他每年需要支付子女的学费、住宿费和生活费共计2万元。小王首次购买了一套房子,每年需要支付3万元的住房贷款利息。按照个人所得税法规定,子女教育支出和住房贷款利息支出可以作为专项附加扣除。计算实际应纳税所得额
某产品经过三道工序陆续加工,月初和本月制造费用合计36 000元。月末:完工产品178件,结存在产品400件。其中,第一道工序有在产品200件,第二道工序有在产品80件,第三道工序有在产品120件。产品定额工时第一道工序单位为60小时,第二道工序为100小时,第三道工序为40小时。 要求:1.确定各工序完工程度;2.计算在产品约旦产量;3.分配制造费用。
老师,那办贷记卡不是更好么,没有备用金,透支享受免息还款期
老师,信用卡里的准贷记卡又要存备用金透支又有利息,为什么还有人办这种卡呢
老师,我说的流程先后步骤,没有问题吧?我记得建筑行业可以扣除支付的分包款项,差额预缴税款。那如果想要少预缴税款,是不是还得收到甲方的工程款后,先要求分包给被挂靠方开具发票,我作为挂靠方财务,我再拿着总包和分包发票去税局预缴税款呢?
没问题,只要在报税之前去预缴就行了
老师,那做账和报税,都只是总承包方(被挂靠方)那边来弄就可以吗?我作为挂靠方财务,我需要做账吗?
你也要做账的,你们算是分包方
老师,是先给甲方开票,然后让总承包方开具外经证,再拿着外经证和发票去税局预缴税款吗?
可以,也可以先预交后开票的
老师,不是得拿着总包和分包发票去预缴吗?不然,根据什么来预缴呢?
先预交就不扣除分包发票的金额了
老师,那不扣除,不就多预缴吗?
是的,所以大部分都是先开票后预缴
老师,我的意思是,外经证是要在预缴前就要办好,预缴的时候,带着外经证原件去项目工程所在地预缴吗?
同学你好 对的,现在都是电子版的了
老师,每次去预缴的时候,都需要带着打印出来的外经证去税局预缴吗?
都要带着外经证预缴的
老师,外经证办好,是一式三联吗?三联都要带去税局预缴时用?老师,预缴的时候,税局会收取外经证吗?
现在都是电子税局里面办理的,打印三份就行了
老师,我想知道的是,每次预缴,都要带着三份外经证去吗?打印出来的,不是黑白的章么?
带着一份两份的去就行了