你好 借所得税费用 -4300 贷应交税费-应交 企业所得税 -4300

老师好,二季度 计提了所得税 5000 还没有缴纳。三季度 所得税 也是5000 怎么显示应交税款 5000? 不是应该抵了二季度5000 应交税款 0?
三季度季报企业所得税时,需要缴纳企业所得税,也计提了,因为政策可以延期缴纳并未缴纳,但是四季度的报表是亏损,那账上还挂着三季度计提的企业所得税怎么办
老师,所得税季度预交,三季度应预缴5000,因为政策延缓缴纳,可是四季度报完累计应交700,导致三季度多计提了,怎么做账冲减
老师,你好,第三季度本来预缴企业所得税为588,选了延缓缴纳,在第四季度时利润总额为负的,在2021年1月初企业所得税是不需要交的,那会计分录应该怎么做?那第三季度的588元怎么办?
请问建筑行业,开发票到外地超30万要备案吗?还要预交增值税吗
你好老师,金税四期现在已经正式开始使用了吗税务局
老师:小型?微型?怎么看?335分别代表什么的
老师,隔月专票已认证未抵扣,现在销售方要红冲,我们购买方除了进项税额转出还需要做些什么
2026年1月1日施行的新增值税法中免税项目中第二条医疗机构提供的医疗服务包括哪些
股东种牙能走福利费报销吗
原值248453.1折旧236030.4残值12422.66这个车卖了,卖的金额可以低于残值或者和残值差不多吗
结转完工成本,借 库存商品 贷 生产成本-人工,贷 直接费用,贷 直接人工,已经完成了整个,生产销售且结主营成本了。,,这个时候发现结转出去的人工需要减少,问该怎么处理。
发放季度奖金可以到年底了作为全年一次性奖金申报个税吗
老师,一个公司已经注销了,之前多打一笔钱给这个公司,后面另外一个公司替他还,账可以直接把之前那笔调这个公司吗?
老师,那现在四季度申报完已经跨年了,这笔冲减分录做在1月份,对前一年度有什么调整吗,还是没有影响
你好 那你1月做 就得走以前年度损益调整里冲了
这笔冲减分录做完,再做一笔以前年度损益调整的分录是这个意思吗
不是 直接做 :借应交税费-应交企业所得税贷以前年度损益调整 借 以前年度损益调整贷未分配利润
这是正常操作对吧,因为四季度申报的时候就是跨年了,主要是以前没遇到过损益调整的账
你好 跨年的损益 就就得这样的来冲哈。 你不是1月冲计提的哇