你好 借所得税费用 -4300 贷应交税费-应交 企业所得税 -4300
老师好,二季度 计提了所得税 5000 还没有缴纳。三季度 所得税 也是5000 怎么显示应交税款 5000? 不是应该抵了二季度5000 应交税款 0?
三季度季报企业所得税时,需要缴纳企业所得税,也计提了,因为政策可以延期缴纳并未缴纳,但是四季度的报表是亏损,那账上还挂着三季度计提的企业所得税怎么办
老师,所得税季度预交,三季度应预缴5000,因为政策延缓缴纳,可是四季度报完累计应交700,导致三季度多计提了,怎么做账冲减
老师,你好,第三季度本来预缴企业所得税为588,选了延缓缴纳,在第四季度时利润总额为负的,在2021年1月初企业所得税是不需要交的,那会计分录应该怎么做?那第三季度的588元怎么办?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师,那现在四季度申报完已经跨年了,这笔冲减分录做在1月份,对前一年度有什么调整吗,还是没有影响
你好 那你1月做 就得走以前年度损益调整里冲了
这笔冲减分录做完,再做一笔以前年度损益调整的分录是这个意思吗
不是 直接做 :借应交税费-应交企业所得税贷以前年度损益调整 借 以前年度损益调整贷未分配利润
这是正常操作对吧,因为四季度申报的时候就是跨年了,主要是以前没遇到过损益调整的账
你好 跨年的损益 就就得这样的来冲哈。 你不是1月冲计提的哇