你好,现在能算出来吗?如果算不出来的话,你暂估一个。
老师,我司是本月20号发上月工资,人事一般是21号之后才发上月的工资表给财务,现在1月要申报第四季度企业所得税和财务报表了,12月的工资没办法计提,要怎么办呢
老师,我们以前是按照本月申报上月工资,是按照申报期申报工资的,不是按照发放工资所得月份申报的。现在要调整和总部一样的申报方式,所以财务2月份申报1月份工资时候是零申报,零申报报表上减除额也会是5000元。我做的1月份工资减除额是5000元。2月15号发1月份工资。现在3月份,财务申报1月份发放的工资,结果她薪金申报表上的减除费用是10000元,相当于我始终要和财务申报表减除费用少扣除5000元。我是不是要调整来和她一样?
老师,那个建筑公司有劳务资质,用工人工资薪金申报个税入成本,劳务施工时间是21年12月份和22年1月份,不过我们现在才给工人发工资,项目负责人也才把工人统计数据给财务,这样工资发放表上面日期和进出场日期就是21年12月和22年1月,但我现在才开始报工资薪金个税,也就是要报到2022粘2月和3月,这样可以吗?
老师:工商年报,我们公司在去年12月开业工资12月我是下月发放是入账,然后结转,这样12月工资在22年1月才反应,但是工商年报上12月的确有员工却没有工资这个表格是不是矛盾,怎么解决,当时没有计提,如果现在补计提已税务申报,怎么处理
老师。请问一下我现在有一个疑问,就是我们公司7月份的工资8.25号才发放,然后8.15号前没办法知道7月份的工资,那怎么办吖?计提,发放怎么办?公司的工资表也会是7月的!还有就是公司也会发放奖金 奖金也要放入工资一起申报嘛?
老师,麻烦帮我看下,我这个怎么回事呢,这个季度是亏损的,怎么有税额呢
老师,公司购入一批产成品无加工后直接销售,分录 借:库存商品 (料工费+外购金额)贷:生产成本(料工费) 贷:应付账款(外购金额);产成品出库:借营业成本 贷:库存商品 是这样吗?
季度不满30万免交增值税,应交增值税贷方余额怎么处理?会计登录怎么做?
老师,咨询下实物,就是公司成立两年我计提工资金额比较多,八万多,但是实际没有发放那么多,而且我每个月都申报了个税也是这个金额,那我这报税现在有个附加事项,提示实际发放和计提不一样,这哪里出问题了,我该怎么弄啊老师
老师你好!房屋墙体拆除开发票大类是啥
员工8月份已经离职了,但是工资还没有发给他,个税申报系统中需要做减员吗,还是等发工资的时候在当月申报过他工资后在做减员呢
房产税城镇土地使用税,10月申报,9月要计提吗,不计提行吗
老师,之前租房已摊销,退款不租后,红冲已摊销费用导至管理费用负数,这样可以吗?
2024年产值是4087万,2025年产值是3800万,那么预计增速是多少百分比,怎么算的谢谢老师
老师好,我们以前开了免税发票,现在税务局说我们不符合免税条件,让我们补增值税,今天把增值税补了,补缴的税怎么做会计分录啊?
暂估的话跟实际发放的工资表会不一致,就算下月补计提或者冲销多计提的工资,会涉及到费用跨年,这个要怎么处理呢
你好,跨年的涉及到以前年度损益调整,涉及到汇算清缴调整。
会怎么调整的呢
多计提了借应付职工薪酬贷以前年度损益调整,少计提了做相反的分录。
用了以前年度损益调整科目,那资产负债表和利润表的勾稽关系是不是对不上了
你好 是的这两个关系对不上的。
那会有影响吗,我司做账系统的报表要不要调整
这个没有关系的,可以不用调整。
那电子税务局的企业所得税申报表和财务报表也不用调吗,汇算清缴要怎样做调整的
你好 是的,都不用调整的。
汇算清职工薪酬明细表,里面做调整。
账载金额,填写你计提的 实际金额,填写实际发生的 税收金额,填写允许抵扣企业所得税的。
好的,谢谢
不用客气 工作愉快
老师,我计提12月份工资的时候附的工资表和下月发放时的不一致,这样会有影响吗
影响的影响你的企业所得税。
那这样会有税务风险吗
汇算清缴调整没风险
好的,谢谢
不用客气,工作愉快。