Q
因为2020年第四季度销项金额大，很多成本票没有收回来。在报企业所得税的时候，我账务处理是进行暂估成本。成本票估计得2021年3月左右供货商会开出来。像本年收回成本票是冲暂估，做一个和成本票正确的分录。像这种跨年的应该怎么处理呢？
2021-01-26 09:59
2021-01-26 10:03
你好，跨年的借应付账款贷库存商品，借库存商品进项贷应付账款，借库存商品贷利润分配借利润分配贷库存商品。
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要做这么多笔分录吗？我暂估成本是借主营业务成本，贷应收账款
你好，你是销售货物的吗？
有的公司是销售货物，有的公司是服务，劳务。
你好，那你这笔暂估的是销售货物还是服务。
您好老师，我是代账公司，大部分暂估的是销售货物，少部分是服务。
你这个业务具体的能分出来吗
可以。有销项票的可以。有的销项票在地区上就不能。票在老板手里，我根据增值税发票汇总表做的账和报的税。
那你20年暂估的是货物还是服务
都有，但是现在也就是2021年1月收到了部分装修公司买的材料成本票，急于账务处理。之前的暂估的分录是借主营业务成本，贷应付账款。
货物的按我的那个 服务的 借应付帐款贷利润分配 借利润分配进项贷应付帐款
好的，谢谢
不用客气的，工作愉快。