演示账套

12月份一张住宿费的专票，一月份的时候已经认证抵扣了，但是没有入账，该怎么处理呀

2021-02-05 15:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-02-05 15:09

你好，12月份一张住宿费的专票，一月份的时候已经认证抵扣了，但是没有入账，现在补入帐的分录是借：以前年度损益调整，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：库存现金等科目

快账用户9896 追问 2021-02-05 15:14

但是这个月的增值税表的进项税额是不是就与实际的不一致了呀

齐红老师解答 2021-02-05 15:15

你好，发票认证了，账面也做了进项税额处理，是一致的啊

快账用户9896 追问 2021-02-05 15:17

但是发票是上月认证的啊

齐红老师解答 2021-02-05 15:18

你好，发票一月份认证，上面的分录也是做到1月份。如果你做到2月份当然就有时间差异的

快账用户9896 追问 2021-02-06 09:24

老师，可能我没说清楚，住宿费专票是1月份认证的，1月份认证的发票是12月份的发票，我现在做是做1月份的凭证，补做也只能是在1月份补做了

齐红老师解答 2021-02-06 09:30

你好，发票一月份认证，上面的分录也是做到1月这样认证的进项税额与账面进项税额就是一致的啊

2021-02-05

你好同学，可以补记

2021-09-25

您好可以现在补入账的

2021-01-14

你好，同学。把计入进项的金额记上进项然后冲减相应金额的未分配利润

2021-04-20

您好请问3月份分录怎么写的

2021-06-20

领取会员