您好，老师，我们这个月刚开业，然后也只是交了公积金5000，那么这个公积金该如何处理呢？工资和社保在其他公司交的

郭老师， 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 这个我们没有支付给个人，也没有付出工资，我该怎么处理呢？

借应付职工薪酬贷其他应付款个人负担的

只做上面的分录就可以的

您好，老师，公积金是缴纳1月份，计提也是1月份吗？

你好对的 是这么做的

郭老师，如果我们是当月交当月的房租。那么1月份的房租已经缴纳，但是如何计提2月房租呢？

不能提前做 当月做当月的

哦，那如果是当月缴纳上个月的，是需要计提的。如果是专用发票该如何计提呢？郭老师，我觉得您回复的问题都比较正确，所以就多问了一个问题，谢谢

当月借管理费用 进项 贷其他应付款 下个月借其他应付款贷银行存款

郭老师，我就是不懂 这个进项，如果发票没到，计提了。放在应交税务-进项税额里了，那么当月的进项税额就对不上了啊

就是计提租金的时候，没有发出发票，这个怎么办？

发票到了才可以做进项 没有到借管理费用贷其他应付款 下个月发票到了付了钱借其他应付款借管理费用负数 借管理费用 进项 贷银行存款

收到，谢谢郭老师。郭老师，我有问题怎么能固定找您问呢？