#提问#对于外账差票，购买的票据，内账应该怎么处理呢？ 1、先付款：借：其他应收款---购票往来款---A公司 贷：应付账款----暂估入账---A公司 收到票据： 借：应付账款-----暂估入账---A公司 贷：其他应收款----购票往来款---A公司 借：营业外支出----购票费----进项票据 贷：现金，这样做对吗？ 2、先开票据： 借：其他应收款----购票往来----A公司 贷：应付账款----购票-----A公司 付款时 借：应付账款----购票往来----A公司 贷：其他应收款---购票往来---A公司 付开票费用时：借：营业外支出----购票费----进项票据 贷：现金

#提问#对于外账差票，购买的票据，内账应该怎么处理呢？ 1、先付款：借：其他应收款---购票往来款---A公司 贷：应付账款----暂估入账---A公司 收到票据： 借：应付账款-----暂估入账---A公司 贷：其他应收款----购票往来款---A公司 借：营业外支出----购票费----进项票据 贷：现金，这样做对吗？ 2、先开票据： 借：其他应收款----购票往来----A公司 贷：应付账款----购票-----A公司 付款时 借：应付账款----购票往来----A公司 贷：其他应收款---购票往来---A公司 付开票费用时：借：营业外支出----购票费----进项票据 贷：现金

#提问#之前采购一批商品未收到发票先做了暂估，现收到了发票，可否这样入账：收到发票时借：应付账款－XX公司 贷：银行存款 红冲暂估时 借：应付账款－暂估应付款 贷：应付账款－XX公司（公司是小规模纳税人）？

第一个分录（转1） 借:应付账款—暂估—A公司材料款 1200 应交税费—增值税300 贷： 应付账款—A公司材料款 1500 第二个（转2）冲回A公司预付材料款 借：应付账款—其他 —1500 贷：银行存款 —1500 第三个（转3）预付A公司材料 借：预付账款—购材料款 1500 贷：银行存款1500 第四个（转4）预付冲应付 借：应付账款—购材料款1500 贷：预付账款—购材料款1500 还有一个银字（预付A公司材料款） 借：应付材料款—其他—A公司1500 贷：银行存款1000 应收票据500 我想咨询一下会计大神这几个分录对吗？如果正确怎样解释呢？

我家再卖电影票时，代收a公司5元服务费，现需给a公司打回去5元服务费，a公司给我们提供服务费发票，如何做账？收到时可以做借银行存款贷其他应付款，付款时做借其他应付款贷银行吗？但是这样做收到发票又没计入费用

A公司： 1、 开票：借： 应收账款-c 2万 贷：主营业务收入 2万 2、 借：其他应收-B 2万 贷款：应收账款-C 2万 B公司： 1、 收到发票 借：管理费用-租金 15万 贷:应付账款-C 15万 2、 支付租金 ： 借：应付账款-C 15万 贷：银行存款 12万 其他应付A 3万 老师你看看我做的对吗？ A给C开售电收入发票2万，C给B开租金发票15万、A的2万收入抵扣B的租金费用 A的两万收入抵B的租金费用 C给B开租金发票15万