问题一，收到供应商给免费样品入库 怎么入账，后又将样品快递方式出口国外并收汇，未开票，这种情况如何做账务处理？ 问题二，外购一件样品 并开票 后续把这件样品增送给国外客户，这种情况和第一问情况账务处理一样吗？这种情况如何做账务处理，该如何区分 哪种情况属于视同内销？
1，借，库存商品 贷，营业外收入 出口 借，销售费用 贷，库存商品 2，借，库存商品 贷，应付账款 借，销售费用 贷，库存商品
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老师您好，请问一下以下情况应当如何做账处理： 老板的A和B两家公司，A是小规模，B是一般纳税人，供应商（一般纳税人）是和A签订了合同，与A发生的业务一起销售到终端客户，终端客户打款到A。但现在想要该供应商开票到B，由B付款到供应商。请问可以这样操作吗？ 这样处理以后发票从供应商到B可以增值税抵扣，但是资金从A到B，B同样也要开票给A吧？有可以合理节约税费的方式吗？
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问题一，收到供应商给免费样品入库 怎么入账，后又将样品快递方式出口国外并收汇，未开票，这种情况如何做账务处理？ 问题二，外购一件样品 并开票 后续把这件样品增送给国外客户，这种情况和第一问情况账务处理一样吗？这种情况如何做账务处理，该如何区分 哪种情况属于视同内销？
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老师好 请教个问题，还是我昨天问老师的问题，我公司把应该入库存商品的车辆给误入到固定资产了 现在税局要求从固定资产转入到存货，让做无票收入，开出去去，基础工作刚做完，分析起来觉着无法做帐务处理，老师我是这样想的，第一笔分录是 借库存商品，600万，贷固定资产600万，可是做无票收入时应该怎样做分录呢？视同我卖出去，可是我没这个业务，只做无票收入，对应科目计入到哪里啊？说白了 税局要求我开票把多抵扣的进项税再开票消化掉，可是不知怎样处理了，本来就没有这些车了，又要走下存货，再开票开出去，这情况不知通过什么分录走平，贷方走销售和税金，对应科目计入到哪里呀老师，谢谢老师帮忙指点一下
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老师，我想问一下，现在做电商直播带货公司的，都是卖货给个人，然后个人都不需要发票，然后供应商那边也没有成本发票可以提供。平台那边的收入到时候又是直接打到对公账户的，这样对公账户又有钱收入，这样怎么报收入？如果是报了不开票收入，但是又没有成本发票回来。这种情况怎么处理，会不会出现有销无进的税务风险呢？还是只能申报收入，没有成本，纯缴税？
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请教：我们是旅游公司，运营旅游景区也包括了旅游服务等。问题1、我们景区有一部分是农民的耕地，定期还在发放补助款，像这样的要交耕地税吗？是不是要和专管员沟通并丈量土地之类的？问题2、其他部分是国家立项的公园，早就修建完毕了，现在交给我们管理运营的，刚刚起步，那像这个情况又该如何确定税种呢？问题3、我们把景区内运营项目通过协议包出去，协议中约定不收取租金及管理费用，最终以收入百分比留取收入后返还经营户，这种情况我们是不是也要缴纳印花税，能差额征收吗？问题4景区内销售的文创产品纪念品是不是要按照买卖合同缴纳印花税呢？
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老师：小规模纳税人免税部分计入营业外收入，那增值税纳税申报表的收入和所得税纳税申报表的收入就会不一样？
粤公网安备 44030002003870号
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你这里外购用于赠送，两者都需要视同销售，你出口，可以免税
这个不涉及销项税吗？
你不是出口吗，就不涉及到的
没有报关 走快递方式
那你需要 贷，应交税费，视同销售增值税，处理
这个不开票的话申报不开票收入时填报销项税额可以用抵扣吗？
对的，可以抵扣的，不影响的
好的 老师 试试看
视同内销 那产生销项税额 那申报时会产生附加税吗？
需要的呀，正常缴纳，附加税的同学。
那不是可以抵扣留底进项税额吗？也还要交附加税吗？
可以抵扣的呀，就你是用抵扣之后交的这个增值税来计算附加税。
抵扣完没有的话是不是就不用缴纳附加税
如果说你抵扣了，不用交增值税，附加税就不交了呀。
外贸企业 遇到这个种视同内销情况 可以不开销项发票吗？如果开票是开专票还是开普票 普票专票税率一样吗？
是一样的，税率都不会受影响。
不开票和开票有区别？直接按不开票处理吗？
对于缴纳税，没有区别的
谢谢老师
不客气，祝你工作愉快