演示账套

老师，今天1月份才发11-12月份工资，去年之前会计少计提了500元，我是不是1月份在补计提500元？还有今天1月份工资还没有发，我是个税零申报了，现在做1月份的账要不要计提1月份的工资

2021-03-03 12:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-03-03 12:16

你好1. 是的。走以前年度损益调整科目来补计提 2. 之前11月-12月0报。现在就一起来报几个月合计金额来报个税。需要计提1月工资的娿

快账用户9258 追问 2021-03-03 12:25

分录怎么写，如果不走以前损益调整可以吗？有何影响

齐红老师解答 2021-03-03 12:27

你好必须要走的。跨年的损益了。借以前年度损益调整贷应付职工薪酬-工资借应交税费-应交企业所得税贷以前年度损益调整把这个科目的余额转利润分配去

你好1. 是的。走以前年度损益调整科目来补计提 2. 之前11月-12月0报。现在就一起来报几个月合计金额来报个税。需要计提1月工资的娿

2021-03-03

您好，现在咱的问题是1月负债表不对了，这个没有关系呀，23年的对就行，24年还没有报过负债表呢

2024-03-04

您好这次发放要补计提1月工资补计提分录到三月份

2021-03-23

你好，你可以现在是零申报一个月的

2023-04-14

你好，没有发放的零申报就可以的

2022-12-09

领取会员