请问 1月份做的无票收入税率是9%和13% 但是 没开出发票不知道到底是每个税率的进项到底是多少 所以销项税是预估的 不准确 现在在2月份把1月份开的无票收入都开出来发票了 怎么做账啊？

申报增值税的时候 做的无票收入

就相当于您1月份没有做账但是申报了税费

2月份就是： 借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入—9% 主营业务收入—13% 应交税费

1月份做账了也报税了

2月份就是： 借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入—9% 主营业务收入—13% 应交税费 冲销1月份 借：银行存款/应收账款（负数） 贷：主营业务收入—9%（负数） 主营业务收入—13%（负数） 应交税费（负数）

问题是 我1月份做的13% 9%无票收入的销项税额不是准确的

您好。这个我是清楚的。 您1月份的是怎么样的，就全部重冲销，负数填列

2月份开票就填写正确就可以了

我的应收账款是准确的 就是销项税 两个税率的对应不起来

那我申报2月份的时候 销项怎么做申报？

其实我觉得根本就不需要开票，您这样就整的很麻烦

销项就需要填写，最好是咨询一下国税局。相当于您这样子交了2次税

申报的时候不可以做负数嘛

但是您开了发票呀！这部分修改不了，就算是修改了也匹配不成功

那怎么办呀