金穗三期里面企业所得税申报时，有个微小型企业的选项，他这个在哪可以改。因为我们公司现在的从业人员已经超过300了，我要把他这个改掉。

我是在修改那个去年的企业所得税的时候他审核不通过，就是因为那个有问题。

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 如果不符合这个条件，是否为小型微利企业，你们选择否就可以就在这里修改。

就是在选择的那里，他是灰色的，我点不了 。

你是修改吗？修改的话，所有的数据应该都是自己填写才可以。你先把人数填写上去，它自动会选择佛。

我只修改第四季度的人数前面三个季度都没有修改，他没有自动变过来。

你好，平均数是不是没有变化？

平均还是300以内，是不是 你自己算一下平均。 从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： 　　季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

是的平均数在300以内，但是他给我提示的是小型微利企业的优惠政策没有填写，所以审核不通过。

人数资产是否是禁止的行业这三个填写了吗？

都填了的。

利润总额就是主表 填写了吗

利润总额也是填了的，我就是改那个营业成本和利润总额改完之后，审核的时候不通过。