邹老师，你好，麻烦帮我看看我这个小规模四季度所得税申报税收优惠政策哪里填错了，管理员说我们填错了，只能享受20%的政策，我没做过外账，不知道更正，能不能帮帮我呀

谢谢老师回答我问题

我给大概计算了下201010表第一行842.26 如果是这个数 就对了

老师，明细表第一行是这个数，但是主表12行不是这个数，我把三季度和四季度的一起发，不知道哪里出问题了，四季度主表12行数跟明细那里不一样

你好  那应该是主表有误 这是系统中已经报的 还是人工填写的？

201010第一行 应该和主表12行一致

201010第一行 应该和主表12行一致 计算方式 利润*25%-利润*实际所得税税负率 比如您现在的利润段实际税负率=20%*50%*50%=0.2*0.5*0.5=0.05

老师，我不知道呢，我才去公司三天，这个是人家做的，但是专管员说我们公司是2016年12月23之后成立的，只能享受20%的减免

我都没做过外账，这个四季度的4000多所得额是整年下来的，税负就是0.25*0.2=0.05是嘛，

您查下电子税局的申报记录 我可能没有和您税局人沟通过  20%减免有说具体是为啥 只有2016年后吗？ 要是是指税率20%就是符合小微所得税税率的

那还是得找专管员了吧，老师，这些数都是年累计下来。最终确定的税，是这样嘛