演示账套

老师好，我们在2019年买的固定资产一直都是按月计提折旧，但是在2020年做2019年汇算清缴的时候一次性处理了，当时没有在会计系统上做递延负债这个分录，2019年我们还在对这个固定资产月计提，现在不是马上又要汇算清缴了吗，我们还需要把那个递延分录补上吗，

2021-03-20 21:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-20 22:09

补上吧，把今年年末递延所得税负债的余额算对了就好了

快账用户1798 追问 2021-03-20 22:38

那我是要加到20年账上吗，还是21年账上就好

快账用户1798 追问 2021-03-20 22:41

还有老师我今年的时候不是那个一样的固定资产不是又提了折旧吗那我的报表里面固定资产上面就是有数的，那我在今年的汇算清缴的时候需要在调增吗

快账用户1798 追问 2021-03-20 22:42

我说的是2020年汇算清缴之后又对那个固定资产在会计系统上做了折旧

齐红老师解答 2021-03-22 09:38

加到20年账上吧，今年的时候那个固定资产又提了折旧，在今年的汇算清缴的时候需要调增，税务上已经没有可税前扣除的了。

补上吧，把今年年末递延所得税负债的余额算对了就好了

2021-03-20

你好你是企业会计准则做账还是小企业会计准则做账？

2022-11-11

你好，需要补做固定资产入账的分录，汇算清缴的时候填固定资产原值的时候需要把这个加上的

2021-05-13

你好如果你不是上市公司这么做也可以省事

2021-06-09

那你这个就相当于你固定资产模块处理错误呀，你直接在模块里面把这个卡片清理掉。

2021-02-25

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