演示账套

老师，支付了一笔无人机表演的费用，对方已经开票还没付款，请问怎么入账，等付款了和做了收入又怎么入账呢

2021-07-04 21:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-04 21:57

同学，你好。根据金额计入“应付账款”

快账用户1841 追问 2021-07-04 21:59

两次完整的分录有吗老师

齐红老师解答 2021-07-04 22:02

同学，你好。一般是借：管理费用/主营业务成本贷：应付账款

快账用户1841 追问 2021-07-04 22:11

那做了收入之后怎么结转成本呢

齐红老师解答 2021-07-04 22:33

同学，你好。这是你们的业务吗？一般这样可以放在其他流动资产里设置“待结转成本”。做了收入之后怎么结转成本，借：主营业务成本贷：其他流动资产-“待结转成本

快账用户1841 追问 2021-07-04 23:45

不可以做劳务成本吗？感觉很麻烦呢。您好老师，不好意思哦这么晚了打扰您了! 这不是季度申报了吗？我想请教一下，是哪个报表里面的数据是需要累加上一季度的了?

齐红老师解答 2021-07-05 06:52

同学你好，直接做成本当然可以，可是结转收入时不就没有对应的成本了吗？利润表，增值税纳税申报表和企业所得税都要累计

快账用户1841 追问 2021-07-05 07:37

老师，具体是哪个项目是累计的。我忘记了详细的

齐红老师解答 2021-07-05 20:36

同学，你好。利润表和纳税申报表的“本年累计”

快账用户1841 追问 2021-07-05 21:12

老师你回答的一点也不专业，跟其他老师都不一样的

齐红老师解答 2021-07-05 21:14

同学，你好。其他老师如何解答，而我是根据你提问，我们在公司实际工作中实际报表的填制。

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