老师，有个问题请教您。我是建筑公司，按合同约定，质保期内，工程质量有问题，维修费是承包方（我公司）维修，因我公司没有维修，发包方（甲方）代我们维修6万元，维护方又把发票开给了发包方（甲方），本次我公司请款10万元，开具了全额发票，发包方在我司工程款中扣除了6万后，实际拨款才4万，发包方扣除的6万，是否可以开具发票给我司入账，税法怎么处理这个问题呢？没有发票，我司入不了账？

但是按合同，我们需要按全额开具发票。

甲方代我们支付的维修费，能否开具发票给我们呢？甲方说涉税风险，不能开。为什么不能开呢？

全额开具发票 可以出局一个结算把4万扣掉 然后开具红字发票 

老师，是这样的，我们当时结算价就是10万，就是质保金内涉及维修费用，甲方代我们维修了，就是发票还是按全额开具。甲方能否再开具发票给我司呢？

在税法上，要怎么处理这个问题

不能开了  维修就不是你们做的  

只能是我们按实际收取的费用开具发票给甲方请款对吗？