演示账套

第一季度企业所得税申报的时候由于没有做完汇算清缴，没有弥补以前年度亏损，第一季度有利润，预交了企业所得税。第二季度企业所得税申报的时候能不能弥补以前年度亏损呢

2021-07-06 21:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-06 21:04

你好第二季度一般是可以的弥补以前年度亏损但也要看税局下发数据您可以填写试试看是否可以申报过去或有提示

快账用户4226 追问 2021-07-06 21:05

弥补以前年度亏损那里填不了数据

齐红老师解答 2021-07-06 21:06

可能是税局数据下发问题您可以明日找下税局软件客服看下后台数据或是您本身是盈利还是亏损？ 1-6月累积是亏的还是盈利？

快账用户4226 追问 2021-07-06 21:07

亏损，第一季度是盈利，已经预交了

齐红老师解答 2021-07-06 21:08

你好要1-6月整体是亏的不可以弥补亏损因为本身就是亏损没有盈利可以弥补亏损

快账用户4226 追问 2021-07-06 21:09

好的，意思是只有等到盈利的那个季度，弥补以前年度亏损那里才能填进去是吧

齐红老师解答 2021-07-06 21:09

第一季度是盈利，已经预交了---可以今年抵减后期的盈利的所得税确实多交了汇算清缴时候可以申请退税

齐红老师解答 2021-07-06 21:09

好的，意思是只有等到盈利的那个季度，弥补以前年度亏损那里才能填进去是吧-----是的今年后面几个季度累积盈利了，就可以填写了

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